028,127.49 - -3.89%
项目重大变动原因
1、货币资金同比下降24.65%，主要是报告期内资金回款较少，而工程建设资金的投入与采购支付较大所致。
2、应收票据同比下降38.78%，主要是报告期内收到银行票据支付货款所致。
3、预付账款同比增加225.96%，主要是报告期内按照合同规定支付货款后，因为供应货物周期较长，致
预付账款增加。
4、存货同比增加 59.94%，主要是报告期内发生运营成本、在建项目未达到收入确认节点，未结转成本所致。
5、合同资产同比下降27.58%，主要是报告期内个别项目已达到收款条件，确认了应收账款。
6、合同负债同比增长177.53%，主要是报告期内根据合同约定预收一定比例项目启动款项增加所致。7、其他流动负债同比下降36.97%，主要是报告期初未终止确认的银行承兑汇票在本期到期。
8、一年内到期的非流动负债下降50.62%，主要是报告期内子公司合阳汇恒2024年上半年还贷款本金330万元。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同
项目 占营业收入 占营业收 期金额变动比
金额 的比重% 金额 入 例%
的比重%
营业收入 12,945,350.41 - 47,904,865.48 - -72.98%
营业成本 11,335,172.16 87.56% 43,490,029.25 90.78% -73.94%
毛利率 12.44% - 9.22% - -
税金及附加 51,725.85 0.40% 4,392.47 0.01% 1,077.60%
销售费用 2,195,555.56 16.96% 3,261,950.83 6.81% -32.69%
管理费用 4,052,942.04 31.31% 3,906,420.49 8.15% 3.75%
研发费用 3,621,513.26 27.98% 3,004,261.48 6.27% 20.55%
财务费用 692,144.91 5.35% -78,138.13 -0.16%
信用减值损失 1,295,726.79 10.01% 339,667.66 0.71% 281.47%
资产减值损失 512,275.74 3.96% -1,149,178.50 -2.40%
投资收益 337,547.62 2.61% -141,287.97 -0.29%
其他收益 3,856.75 0.03% 46,100.26 0.10% -91.63%
营业利润 -6,854,296.47 -52.95% -6,588,749.46 -13.75%
营业外收入 514,356.67 3.97% 7,290.27 0.02% 6,955.39%
营业外支出 6,175.35 0.05% 16,960.72 0.04% -63.59%
净利润 -6,593,528.46 -50.93% -6,436,060.22 -13.44%
项目重大变动原因
1、营业收入同比下降72.98%, 主要是报告期内在执行的项目比同期减少，本期只有郎酒二郎污水站5#--8#厌氧罐改造项目，郎酒运营项目、金沙2#项目运营已达到根据合同规定且已完成污水处理量，达到收入确认节点，均在本期确认收入。
2、营业成本同比下降73.94%，主要是报告期内在执行的项目比同期减少，结转成本比同期减少。
3、销售费用同比下降32.69%，主要是报告期内人员调整，严格控制费用所致。
4、财务费用同比增加77.03万元，主要是报告期内子公司合阳汇恒，贷款利息费用化所致。
5、其他收益同比下降91.63%，主要是报告期内补助减少所致。
6、投资收益同比增加47.88万元，主要是报告期内汇恒膜对波塞冬（江苏）新材料科技有限公司投资盈利所致。
7、信用减值损失同比减少损失95.61万元，主要是报告期内收到部分应收账款账龄较长的项目回款，导致信用损失率减少所致。
8、资产减值损失同比减少166.15万元，主要是报告期内合同资产达到收款条件，转入应收账款所致。9、营业外收入同比增加 50.71 万元，主要是报告期内子公司汇恒膜常州国家高新区科小招引奖励资金。10、营业外支出同比下降63.59%，主要是报告期子公司益阳汇恒明确不能取得前期电费所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 12,945,350.41 47,879,177.41 -72.96%
其他业务收入 - 25,688.07 -
主营业务成本 11,335,172.16 43,477,602.89 -73.93%
其他业务成本 - 12,426.36 -
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期增 年同期增减
增减% 减%
环保工程 2,110,764.22 2,471,622.39 -17.1% 31.27% -19.51% -17.12%
环保设备 155,501.92 17,328.80 88.86% 99.45% -99.94% 87.68%
运营服务 10,605,499.36 8,844,334.18 16.61% 34.75% -27.71% -8.11%
其他业务 73,584.91 1,886.79 97.44% -77.24% -99.27% 77.80%
按区域分类分析
□适用 √不适用
收入构成变动的原因
2024 年上半年环保设备收入占营业收入比例 1.20%，同期环保设备收入占收入比例 58.99%；本期运营维护费收入占营业收入比例 81.93%，同期运营收入占营业收入比例 33.93%，本期签订的运营合同比同期增加，且本期已经达到收入确认节点；本期工程收入占营业收入比例 16.31%，同期工程收入占营业收入比例 6.41%。报告期收入结构较上年同期变化较大，主要是由于 2024 年上半年已经签订的合同，主要以
运营维护为主，且已经达到收入确认的节点。报告期内设备和工程的订单比同期减少，受经济的影响业主方都在缩减开支；报告期内运营收入主要为郎酒运营、茅溪运营、新沂村镇运营、金沙 2#污水站运营以及 3 个小型 BOT 全部正式运营。
（三） 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 749,860.92 1,307,905.94 -42.67%
投资活动产生的现金流量净额 -187,256.41 -3,346,689.30 -94.4%
筹资活动产生的现金流量净额 -4,111,085.24 -4,860,541.10 15.42%
现金流量分析
1、经营活动的现金流量净额为 74.99 万元，较上期净流入减少 55.80 万元。主要是报告期内因收
入减少，致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期大幅减少。
当期净利润为-659.35 万元，与经营活动现金流量金额差异较大，主要受以下因素综合影响：报告期内资产减值损失、信用减值损失 180.80 万元影响了净利润但未影响现金流；报告期公司加强应收账款催收，致经营性应收项目减少 1,689.25 万元；存货比同期增加 453.33 万元，主要是报告期内项目未达到完工节点，结转成本导致存货增加；另外，报告期内支付前期货款致经营性应付项目减少 391.60万元。
2、投资活动净现金流量净额为-18.73 万元，较上期金额减少净流出 315.94 万元，主要系报告期内
减少固定资产开支，以及相比上年同期没有对外投资现金流出。
3、筹资活动净现金流量净额为-411.11 万元，同期流量净额-486.05 万元，变化不大。
四、 投资状况分析
(一)主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
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