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备
组合——账龄组合
应收账款（按账龄） 账面余额 整个存续期预期信 坏账准备
用损失率（%）
1 年以内 62,390,532.48 5 3,119,526.62
1 至 2 年 12,288,812.78 20 2,457,762.56
2 至 3 年 5,380,693.94 50 2,690,346.97
3 年以上 6,650,139.91 100 6,650,139.91
合 计 86,710,179.11 -- 14,917,776.06
（3）坏账准备的变动
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
转回 转销或核销
应收账款坏账准 20,369,238.78 -2,684,276.50 17,684,962.28
备
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 24,198,152.61 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 27.04%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,209,907.63 元。
单位名称 期末余额 占应收账款 坏账准备
总额的比例（%） 期末余额
唐山开滦碳素化工有限公司 13,325,244.88 14.89 666,262.24
中国石化工程建设有限公司 4,624,305.55 5.17 231,215.28
广东粤电靖海发电有限公司 2,364,469.38 2.50 118,223.47
中石化南京阀门供应储备中心 2,235,892.80 1.84 111,794.64
中国石油化工股份有限公司物资装 1,648,240.00 2.70 82,412.00
备部
合 计 24,198,152.61 27.04 1,209,907.63
5、应收款项融资
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合 2,015,265.01 2,835,457.82
收益的应收票据
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的应收账款
合计 2,015,265.01 2,835,457.82
本公司在日常资金管理中将银行承兑汇票背书，管理的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。
（1）减值准备
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据
2024 年 6 月 30 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的应收票据减值准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
（2）期末公司无已质押的应收票据。
（3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
（4）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
6、预付款项
（1）账龄分析及百分比
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 776,350.41 56.81 7,924,503.11 95.99
1 至 2 年 335,964.51 24.58 77,100.00 0.93
2 至 3 年 253,077.00 18.52 253,077.00 3.07
3 年以上 1200.00 0.01 1,200.00 0.01
合计 1,366,591.92 100.00 8,255,880.11 100.00
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况：
与本公司 占预付账款 未结算
单位名称 关系 金额 总额的比 账龄 原因
例%
深圳市富明威实业有限公 非关联方 542,310.00 39.68 1 年以 未到结算
司 内 期
中国石化销售股份有限公 非关联方 194,040.41 14.2 1 年以 未到结算
司 内 期
白益兰 非关联方 260,400.00 19.05 1-2 年以 未到结算
内 期
与本公司 占预付账款 未结算
单位名称 关系 金额 总额的比 账龄 原因
例%
苏州工业园区吉玉宝图文 非关联方 87,000.00 6.37 1 年以 未到结算
设计工作室 内 期
甘泉保经济技术开发区浩 非关联方 40,000.00 2.93 1 年以 未到结算
鑫达机电工程技术服务部 内 期
合计 -- 1,123,750.41 82.23 -- --
7、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 2,886,433.54 4,145,881.49
合计 2,886,433.54 4,145,881.49
（1）其他应收款情况
项目 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他应 3,036,755.60 766,219.42 2,270,536.18 5,239,450.44 1,093,568.95 4,145,881.49
收款
合计 3,036,755.60 766,219.42 2,270,536.18 5,239,450.44 1,093,568.95 4,145,881.49
①坏账准备
A、2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
项目 账面余额 未来 12 月内预期 坏账准备 理由
信用损失率（%）
组合计提：
其他应收款 押金、保证金、备
组合 2 2,174,705.59 0 0 用金等不计提预
计信用损失
合计 2,174,705.59 -- 0.00 --
B、2024 年 6 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
公司参考了历史
信用损失经验，结
其他应收款 342,619.21 72.03 246,788.62 合当前状况以及
组合 3 对未来经济状况
的预测，采用评估
逾期天数的方法
