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注释5． 其他应收款
（一）其他应收款
1． 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 7,779,742.98 647,694.26
1－2 年 - 78,127.03
2－3 年 2,000,000.00 2,000,000.00
3－4 年 - -
4－5 年 - -
5 年以上 255,000.00 255,000.00
小计 10,034,742.98 2,980,821.29
减：坏账准备 1,243,987.15 895,197.42
合计 8,790,755.83 2,085,623.87
2． 按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
押金、保证金 255,322.12 2,729,519.14
员工借款 37,053.53
往来款及其他 9,779,420.86 214,248.62
小计 10,034,742.98 2,980,821.29
减：坏账准备 1,243,987.15 895,197.42
合计 8,790,755.83 2,085,623.87
3． 按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 10,034,742.98 100.00 1,243,987.15 12.40 8,790,755.83
其中：账龄组合 10,034,742.98 100.00 1,243,987.15 12.40 8,790,755.83
合计 10,034,742.98 100.00 1,243,987.15 12.40 8,790,755.83
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 账面价值
按组合计提坏账准备 2,980,821.29 100.00 895,197.42 30.03 2,085,623.87
其中：账龄组合 2,980,821.29 100.00 895,197.42 30.03 2,085,623.87
合计 2,980,821.29 100.00 895,197.42 30.03 2,085,623.87
4． 按组合计提坏账准备
（1）账龄组合
账龄组合 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 7,779,742.98 388,987.15 5.00
1－2 年 - - 10.00
2－3 年 2,000,000.00 600,000.00 30.00
3－4 年 - - 100.00
4－5 年 - - 100
5 年以上 255,000.00 255,000.00 100
合计 10,034,742.98 1,243,987.15 12.40
5． 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
期初余额 895,197.42 895,197.42
期初余额在本期 —— —— —— ——
—转入第二阶段 -
—转入第三阶段 -
—转回第二阶段 -
—转回第一阶段 -
本期计提 348,789.73 348,789.73
期末余额 1,243,987.15 1,243,987.15
6． 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按组合计提坏账准备 895,197.42 348,789.73 - - - 1,243,987.15
其中：账龄组合 895,197.42 348,789.73 - - - 1,243,987.15
合计 895,197.42 348,78
