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项 目 2024.6.30 2023.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款 358,049.43 4,062,372.57
合 计 358,049.43 4,062,372.57
（1） 其他应收款情况
项 目 2024.6.30 2023.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 377,900.76 19,851.33 358,049.43 4,063,098.07 725.50 4,062,372.57
合 计 377,900.76 19,851.33 358,049.43 4,063,098.07 725.50 4,062,372.57
① 坏账准备
A. 2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：无
B．2023 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：无
C．2023 年 12 月 31 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：无
② 坏账准备的变动：无
（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2024.6.30 2023.12.31
关联方往来 3,930,071.00
个人往来、押金 131,481.83 8,500.00
备用金 246,418.93 124,527.07
合计 377,900.76 4,063,098.07
（3）其他应收款期末余额前五名单位情况：
是否 占其他应
单位名称 为关 款项性 金 额 账 龄 收款总额 坏账准备
联方 质 的比例 期末余额
（%）
个人往
郝雪晶 是 来款及 165,000.00 1 年以上 43.66 8,250.00
备用金
上海携程国际旅 否 备用金 58,360.00 1 年以内 15.44
行社有限公司 2,918.00
中关村中兽医药
产业技术创新战 否 备用金 40,000.00 1 年以内 10.58 2,000.00
略联盟
张宏飞 否 备用金 21,725.47 1 年以内 5.75 1,086.27
苏永安 否 备用金 12,600.00 1 年以内 3.33 630.00
合计 297,685.47 78.76 14,884.27
8-3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2024.6.30 2023.12.31
项 目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
对联营、合营企业投
资
其中：联营企业
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固安君德同创生物工程有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
减：长期投资减值准备
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
8-4、营业收入及成本
（1）营业收入及成本列示如下：
项 目 本期金额 上年同期
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,937,937.09 4,934,338.17 14,927,699.23 7,328,628.47
合 计 5,937,937.09 4,934,338.17 14,927,699.23 7,328,628.47
（1） 主营业务收入及成本（分行业）列示如下：
本期金额 上年同期
行业名称
收入 成本 收入 成本
农牧业 5,937,937.09 4,934,338.17 14,927,699.23 7,328,628.47
（3）本期营业收入按收入确认时间列示如下
项 目 产品 工程 提供 其它 合计
销售 建造 劳务
在某一时段内确认收入
在某一时点确认收入 5,937,937.09 5,937,937.09
合 计 5,937,937.09 5,937,937.09
9、补充资料
9－1、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2.60 0.08 0.08
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
净利润
扣除非经常损益后归属于 1.30 0.04 0.04
普通股股东的净利润
北京君德同创生物技术股份有限公司
2024 年 8 月 28 日
附件Ⅰ 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 901,741.75
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、
对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 73,552.70
非经常性损益合计 975,294.45
减：所得税影响数 146,294.17
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 
