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8,220,737.86 8,805,382.13
2． 按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 449,168.30 449,168.30
往来款 12,339,495.36 12,809,752.79
项目投资款 18,150,000.00 18,150,000.00
合计 30,938,663.66 31,408,921.09
3． 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提预期信用损失的
其他应收款 21,586,801.26 69.77 21,586,801.26 100.00 -
按组合计提预期信用损失
的其他应收款 9,351,862.40 30.23 1,131,124.54 12.10 8,220,737.86
其中：账龄组合 3,467,057.62 11.21 1,131,124.54 32.62 2,335,933.08
关联方应收款项以及备用
金等 5,884,804.78 19.02 - - 5,884,804.78
合计 30,938,663.66 100.00 22,717,925.80 73.43 8,220,737.86
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项计提预期信用损失的
其他应收款 22,069,058.69 70.26 22,069,058.69 100.00 -
按组合计提预期信用损失
的其他应收款 9,339,862.40 29.74 534,480.27 5.72 8,805,382.13
其中：账龄组合 3,455,057.62 11.00 534,480.27 15.47 2,920,577.35
关联方应收款项以
及备用金等 5,884,804.78 18.74 - - 5,884,804.78
合计 31,408,921.09 100.00 22,603,538.96 71.97 8,805,382.13
4． 单项计提预期信用损失的其他应收款情况
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 （%） 计提理由
上海最世文化发展有限公司 18,150,000.00 18,150,000.00 100.00 预计无法收回
其他单项计提单位合计 3,436,801.26 3,436,801.26 100.00 预计无法收回
合计 21,586,801.26 21,586,801.26 100.00
5． 按组合计提预期信用损失的其他应收款
（1）账龄组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 12,000.00 120.00 1.00
1－2 年
2－3 年 2,982,621.37 894,786.41 30.00
3－4 年 472,436.25 236,218.13 50.00
4－5 年
5 年以上
合计 3,467,057.62 1,131,124.54 32.62
（2）关联方应收款项以及备用金等
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
1－2 年
2－3 年
3－4 年
4－5 年 5,435,636.48
5 年以上 449,168.30
合计 5,884,804.78
6． 本期无实际核销的其他应收款
7． 其他应收款坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
期初余额 534,480.27 22,069,058.69
22,603,538.96
期初余额在本期
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提 596,644.27 596,644.27
本期转回
本期转销 482,257.43 482,257.43
本期核销
其他变动
期末余额 1,131,124.54 21,586,801.26
22,717,925.80
8． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备
末余额的比例(%) 期末余额
第一名 项目投资款 18,150,000.00 4 至 5 年 58.66 18,150,000.00
第二名 抵房租款、押金 5,884,804.78 4 至 5 年、5 年以上 19.02 -
第三名 影视基地合作款 2,912,621.37 2 至 3 年 9.41 873,786.41
第四名 剧本创作 2,241,509.37 4 至 5 年 7.25 2,241,509.37
第五名 制片款 698,113.19 5 年以上 2.26 698,113.19
合计 29,887,048.71 96.60 21,963,408.97
注释5． 存货
1． 存货分类
