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5,222.15
—新增租赁 6,715,222.15 6,715,222.15
（3）本期减少金额 4,644,167.40 4,644,167.40
—处置 4,644,167.40 4,644,167.40
（4）期末余额 73,016,422.79 73,016,422.79
2．累计折旧
（1）上年年末余额 28,112,215.00 28,112,215.00
（2）本期增加金额 5,430,212.68 5,430,212.68
—计提 5,430,212.68 5,430,212.68
（3）本期减少金额 4,644,167.41 4,644,167.41
—处置 4,644,167.41 4,644,167.41
（4）期末余额 28,898,260.27 28,898,260.27
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 44,118,162.52 44,118,162.52
（2）上年年末账面价值 42,833,153.04 42,833,153.04
2、 使用权资产的减值测试情况
无。
(九) 无形资产
1、 无形资产情况
项目 软件使用权 专利权 合计
1．账面原值
（1）上年年末余额 4,856,167.38 30,000.00 4,886,167.38
（2）本期增加金额 701,000.00 701,000.00
—购置 701,000.00 701,000.00
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 5,557,167.38 30,000.00 5,587,167.38
2．累计摊销
（1）上年年末余额 2,539,665.14 19,750.00 2,559,415.14
（2）本期增加金额 385,956.60 1,500.00 387,456.60
—计提 385,956.60 1,500.00 387,456.60
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 2,925,621.74 21,250.00 2,946,871.74
3．减值准备
（1）上年年末余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 2,631,545.64 8,750.00 2,640,295.64
（2）上年年末账面价值 2,316,502.24 10,250.00 2,326,752.24
2、 无形资产的减值测试情况
无。
(十) 商誉
1、 商誉变动情况
被投资单位名称或形成商誉的事项 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
账面原值
北京京城皮肤医院有限公司 4,514,166.07 4,514,166.07
河南京城皮肤中医院有限公司 1,974,301.20 1,974,301.20
祥云堂（福建）药业有限公司 352,841.75 352,841.75
小计 6,841,309.02 6,841,309.02
减值准备
河南京城皮肤中医院有限公司 528,025.17 528,025.17
小计 528,025.17 528,025.17
账面价值 6,313,283.85 6,313,283.85
(十一) 长期待摊费用
项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 13,524,170.30 1,026,544.70 1,163,475.51 13,387,239.49
合计 13,524,170.30 1,026,544.70 1,163,475.51 13,387,239.49
(十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 上年年末余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
租赁负债 47,084,923.49 10,328,908.54 45,382,165.06 9,812,237.09
信用减值准备 5,607,389.31 1,202,742.00 5,510,155.53 1,174,522.09
超支广告费 2,768,575.93 553,715.19 2,828,265.10 553,715.20
未实现的内部 1,462,449.34 365,612.34 1,599,271.44 399,817.86
交易损益
存货跌价准备 327,182.06 70,883.23 268,274.77 61,232.05
可弥补亏损 12,156.73 2,431.35
合计 57,250,520.13 12,521,861.30 55,600,288.63 12,003,955.64
2、 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 上年年末余额
项目 应纳税暂时性 应纳税暂时性
差异 递延所得税负债 差异 递延所得税负债
使用权资产 43,921,036.40 9,674,361.52 42,833,153.04 9,283,696.33
固定资产一次性税前扣除 1,871,450.61 389,977.45 2,262,623.53 471,334.40
合计 45,792,487.01 10,064,338.97 45,095,776.57 9,755,030.73
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
期末余额 上年年末余额
项目 递延所得税资产 抵销后递延所得税资 递延所得税资产 抵销后递延所得税资
和负债互抵金额 产或负债余额 和负债互抵金额 产或负债余额
递延所得税资产 10,064,338.97 2,457,522.33 9,751,774.31 2,252,181.33
递延所得税负债 10,064,338.97 9,751,774.31 3,256.42
4、 未确认递延所得税资产明细
