月已确认收入，同时也相应的结转存货中合同履约成本所致；
4、在建工程本期期末比上年期末增长的主要原因为公司自行设计研发多功能立体式变位机的投入增加；
5、短期借款本期期末比上年期末增加的主要原因为 2024 年 5 月-6 月公司归还到期的中国银行股份有
限公司鞍山分行营业部 410 万元贷款，2024 年 6 月份公司在中国银行股份有限公司鞍山分行营业部取
得担保贷款 350 万元，信用贷款 163 万元，使本期期末短期借款余额比上年期末增加；
6、应付职工薪酬本期余额比上年期末降低的主要原因为 2024 年发放前期拖欠的工资；
7、其他应付款本期期末比上年期末增长的主要原因公司签订的合同对方无预付款，公司无额外资金来 源，实际控制人自己垫付公司生产所需资金所致。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 占营业收 占营业收 变动比例%
金额 入的比 金额 入的比重%
重%
营业收入 8,584,505.21 - 2,671,211.43 - 221.37%
营业成本 7,395,769.60 86.15% 1,582,362.20 59.24% 367.39%
毛利率 13.85% - 40.76% - -
税金及附加 33,776.07 0.39% 13,103.52 0.49% 157.76%
销售费用 68,584.57 0.80% 92,467.99 3.46% -25.83%
管理费用 355,480.48 4.14% 421,235.42 15.77% -15.61%
研发费用 394,814.75 4.60% 160,766.22 6.02% 145.58%
财务费用 147,556.18 1.72% 159,785.76 5.98% -7.65%
其他收益 41,544.61 0.48% 0.00 0.00% -
信用减值损失 -158,994.58 -1.85% 337,806.68 12.65% 147.07%
资产减值损失 -18,400.00 -0.21% 4,783.97 0.18% 484.62%
营业利润 52,673.59 0.61% 584,080.97 21.87% -90.98%
营业外收入 0.00 0.00% 0.44 0.00% -100.00%
营业外支出 0.00 0.00% 50.21 0.00% -100.00%
利润总额 52,673.59 0.61% 584,031.20 21.86% -90.98%
所得税费用 -12,230.17 -0.14% 51,388.59 1.92% -123.80%
净利润 64,903.76 0.76% 532,642.61 19.94% -87.81%
经营活动产生的现金流量净 -233,332.84 - -641,787.47 - 63.64%
额
投资活动产生的现金流量净 -44,247.79 - -3,622.12 - -
额 1,121.60%
筹资活动产生的现金流量净 4,850,480.28 - 3,853,758.89 - 25.86%
额
项目重大变动原因
1、营业收入比上年同期增长的主要原因为公司不再围绕大中型企业低价中标的项目，开发了新的客 户，所以比去年同期收入增长 221.37%。
2、营业收入的增长导致本期营业成本比上年同期营业成本增长；
3、税金及附加本期比上年同期增长的主要原因公司营业收入的增长，上缴的税金也增加，所提取的税 金及附加也相应的增加；
4、研发费用比上年同期增长的主要原因公司对超薄带项目进口备件国产化，为保证轧辊表面的耐腐蚀、 耐磨损、耐高温等进行综合试验，所以材料费用增加，研发费用比上年同期增长；
5、财务费用本期比上年同期降低的主要原因为汇兑损失的降低所导致；
6、信用减值损失本期比上年同期降低的主要原因为公司加大清欠力度，相应的也减少坏账准备的提 取；
7、资产减值损失本期比上年同期降低的主要原因为公司加大质保金等欠款的催要，资产减值损失提取
额也相应减少；
11、本期营业利润比上年同期降低的主要原因为新签订合同的毛利率比较低，导致营业利润降低； 12、本期利润总额比上年同期增长的主要原因为新签订合同的毛利率比较低，导致营业利润降低； 13、本期所得税费用比上年同期降低的主要原因为当期提取的递延所得税费用降低所致；
14、本期净利润比上年同期降低的主要原因为本期合同毛利率的降低导致净利润降低；
15、经营活动产生现金流量净额比上年同期增长主要原因本期的营业收入比上年同期大幅度增长所 致；
16、投资活动产生现金流量净额比上年同期降低的主要原因为公司本期购买了固定资产所导致；
17、筹资活动产生现金流量净额比上年同期增长的主要原因为 2024 年 6 月比上年期末新增银行短期
借款 103 万元；新签订的合同无预付款，控股股东个人垫付公司所需资金所致。
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
√适用 □不适用
1、依法经营、诚实守信。公司始终坚持依法合规经营、诚实守信发展。强化合同管理，履行相关责任， 与债权人、供应商、客户保持充分沟通，建立客户服务，投诉等相关机制，保障其合法权益。
2、坚强民主管理，保障职工合法权益，按时召开职工代表大会，职工代表提案得到有效落实，从源头 上维护职工意见和建议，同时组织开展多种培训课程，不断提升员工素质，促进职工个人职业发展。 3、强化安全生产、环境保护责任。贯彻落实《安全生产法》、《环境保护法》等国家法律法规，不断强 化安全责任，完善安全管理制度事故应急预案，加强应急演练，抓好安全管理。同时，将环境保护和 安全生产放在同一高度，加强环保设施日常维护，确保正常运行，按照相关规定履行社会责任。
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
公司实际控制人为付成,通过直接及间接方式持有股份公司
709.02 万股,占公司股本总额 70.9%。付成现任公司董事长。若
实际控制人不当控制的风险 实际控制人付成利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司
的经营决策、人事、财务进行不当控制,可能给公司经营和其他
少数股东权益带来风险。应对措施：公司已建立了完善的法人
治理结构，健全了各项规章制度，公司治理较为完善，相对降
低了股权集中及实际控制人不当控制的风险，同时付成已承诺
不利用实际控制人身份影响公司的独立性，保持公司在资产、
人员、财务机构和业务方面的完整性和独立性，不利用公司违
规提供担保，不占用公司资金。管理效果：公司完全遵照规章
制度运行，各机构完整独立，报告期内，大股东无占用公司资
金、违规提供担保等违规事项。
公司仍存在客户相对集中的情况。如果不继续开发新客户并逐
渐摆脱客户相对集中的状况。则会对经营活动产生一定的不利
影响。应对措施：（1）2024 年公司将继续保持同国有大中型冶
金企业的联系，主动了解用户需求，针对用户需求为其“量身定
做”产品方案；（2）企业将加强网络渠道建设，在更贴近地服务
客户相对集中的风险 客户同时，积极开发新客户以降低客户过度集中的风险。（3）
2024 年公司专注的产品方向由设备制作向节能服务转变；提
出“绿色再制造”的发展方向，并找寻新的利润增长点。管理效
果：公司同沙钢建立合作关系；在互联网上同多家钢铁企业建
立合作意向；同时积极开展绿色再制造产品的研发及技术手
段。
技术人才是专业技术服务企业的核心竞争力之一，对公司产品
创新、持续发展有着重要的影响，其中核心技术人员在关键技
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