查看PDF原文
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
单位名称 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 46,374,697.12 49,861,506.13
1-2 年 3,429,429.22 5,281,367.29
2-3 年 488,390.07 368,955.79
3-4 年 61,286.89
4-5 年 343,067.74 56,248.43
5 年以上 1,133,923.82 777,738.23
合计 51,769,507.97 56,407,102.76
（1）应收账款按坏账计提方法分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
按单项计提坏账准备 751,900.00 1.45 751,900.00 100.00
按信用风险特征组合计提坏账 51,017,607.97 98.55 3,415,833.80 6.70 47,601,774.17
准备的应收账款
其中：组合 1：账龄组合 51,017,607.97 98.55 3,415,833.80 6.70 47,601,774.17
合计 51,769,507.97 100.00 4,167,733.80 -- 47,601,774.17
续表:
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
按单项计提坏账准备 751,900.00 1.33 751,900.00 100.00
按信用风险特征组合计提坏账 55,655,202.76 98.67 3,190,354.92 5.73 52,464,847.84
准备的应收账款
其中：组合 1：账龄组合 55,655,202.76 98.67 3,190,354.92 5.73 52,464,847.84
合计 56,407,102.76 100.00 3,942,254.92 -- 52,464,847.84
1）按单项计提应收账款坏账准备
期初余额 期末余额
单位名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账金额 计提比 计提理由
例(%)
北京慧通科技有限 751,900.00 751,900.00 751,900.00 751,900.00 该单位经营异
100.00 常，资金断裂
公司
合计 751,900.00 751,900.00 751,900.00 751,900.00 -- --
2）组合中，按组合 1 计提应收账款坏账准备
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 46,374,697.12 2,318,734.86 5
1－2 年 3,429,429.22 342,942.92 10
2－3 年 488,390.07 97,678.01 20
3－4 年 40
4－5 年 343,067.74 274,454.19 80
5 年以上 382,023.82 382,023.82 100
合计 51,017,607.97 3,415,833.80 --
（2）本期应收账款坏账准备情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项计提坏账准备 751,900.00 751,900.00
组合 1 计提坏账准备 3,190,354.92 225,478.88 3,415,833.80
组合 2 计提坏账准备
合计 3,942,254.92 225,478.88 4,167,733.80
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 270,434,231.90 元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 97.47 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额19,746,111.73 元。
2、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,898,029.85 2,570,667.12
合计 2,898,029.85 2,570,667.12
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 758,505.20 286,151.03
押金 1,034,863.13 1,027,566.17
保证金 1,567,409.00 1,646,140.00
其他 94,073.32 68,120.00
合计 3,454,850.65 3,027,977.20
2）其他应收款按账龄列示
单位名称 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 2,201,270.75 1,969,717.43
1-2 年 598,923.13 403,603.00
2-3 年 76,322.00 309,140.00
3-4 年 293,418.00 100,498.77
4-5 年 129,898.77 125,878.00
5 年以上 155,018.00 119,140.00
合计 3,454,850.65 3,027,977.20
（2）其他应收款按坏账计提方法分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例(%) 金额 比例(%)
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账 3,454,850.65 100.0
