查看PDF原文
11,094.57 12,274,866.97 20,705,460.75 12,286,793.40
②组合 2：应收其他客户
期末余额 期初余额
账龄 预期信用损失 预期信用损失
账面余额 率(%) 坏账准备 账面余额 率(%) 坏账准备
1 年以内 7,913,368.07 5.00 395,668.40 6,783,432.07 5.00 339,159.62
1 至 2 年 5,598,811.73 15.00 839,821.76 7,451,796.23 15.00 1,117,669.43
2 至 3 年 4,799,610.16 60.00 2,879,766.10 4,330,473.44 60.00 2,597,284.06
3 至 4 年 5,526,622.98 80.00 4,421,298.39 12,478,056.99 80.00 9,978,445.59
4 至 5 年 743,291.85 100.00 743,291.85 743,291.85 100.00 743,291.85
5 年以上 1,690,660.37 100.00 1,690,660.37 1,694,128.45 100.00 1,694,128.45
合计 26,272,365.16 10,970,506.87 33,481,179.03 16,469,979.00
3．按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
客户 1 6,768,410.72 14.75 4,224,545.99
客户 3 4,804,512.76 10.47 2,266,379.99
客户 4 3,809,258.92 8.30 859,214.22
客户 5 3,291,100.00 7.17 2,632,880.00
客户 6 2,764,000.00 6.02 138,200.00
合 计 21,437,282.40 46.71 10,121,220.20
(二)其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 1,197,788.98 1,794,718.77
减：坏账准备 783,433.67 660,337.05
合计 414,355.31 1,134,381.72
1．其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
往来款 244,733.00 450,975.00
备用金 127,230.81 262,256.00
保证金 825,825.17 838,095.17
款项性质 期末余额 期初余额
房租款 243,392.60
减：坏账准备 783,433.67 660,337.05
合计 414,355.31 1,134,381.72
（2）其他应收款项账龄分析
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 158,300.00 13.21 660,160.60 36.78
1 至 2 年 36,730.81 3.07 488,625.17 27.23
2 至 3 年 461,825.17 38.56 134,933.00 7.52
3 年以上 540,933.00 45.16 511,000.00 28.47
合计 1,197,788.98 100.00 1,794,718.77 100.00
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
期信用损失 （未发生信用减值） （已发生信用减值）
2023 年 12 月 31 日余额 660,337.05 660,337.05
本期计提 123,096.62 123,096.62
本期转回
本期核销
其他变动
2024 年 6 月 30 日余额 783,433.67 783,433.67
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
债务人 款项 占其他应收款项 坏账准备
名称 性质 期末余额 账龄 期末余额合计数 余额
的比例(%)
郑州市财政局收款专户 保证金 486,000.00 3 年以上 40.57 486,000.00
郑州公共住宅建设投资有限公司 保证金 227,825.17 2-3 年 19.02 113,912.59
郑州金鹏信息科技有限公司 往来款 214,000.00 其中 18.40 万元 2-3 17.87 95,000.00
年，其他 1-2 年
位少华 备用金 82,730.81 其中 1-2 年 6730.81 6.91 4,473.08
