%
应付职工薪酬 18,000.00 0.01% 66,000.00 0.03% -72.73%
应交税费 251,842.27 0.13% 1,139,497.65 0.53% -77.90%
其他应付款 4,669,894.55 2.41% 14,357,902.22 6.68% -67.48%
应付股利 0.00 0.00% 9,648,000.00 4.49% -100.00%
其他流动负债 326,599.08 0.17% 661,995.42 0.31% -50.66%
租赁负债 405,242.16 0.21% 869,635.12 0.40% -53.40%
预计负债 374,472.51 0.19% 314,324.06 0.15% 19.14%
递延所得税负债 235,506.75 0.12% 184,923.94 0.09% 27.35%
负债合计 45,454,205.55 23.46% 65,569,451.18 30.48% -30.68%
其他综合收益 -4,740,846.21 -2.45% -4,740,846.21 -2.20% 0.00%
未分配利润 7,536,200.70 3.89% 8,796,733.58 4.09% -14.33%
资产总计 193,713,616.93 100.00% 215,093,955.90 100.00% -9.94%
项目重大变动原因
公司报告期末应收票据为 8,878,715.86 元，比上年期末减少 3,811,720.32 元，变动比例为 30.04%。
主要原因为本期通过票据回款减少。
公司报告期末应收帐款为 13,022,030.34 元，比上年期末减少 7,092,299.27 元，变动比例为 35.26%。
主要原因系公司报告期回收款项。
公司报告期末预付款项为 15,047,321.16 元，比上年期末增加 5,435,297.58 元，变动比例为 56.55%。
主要原因为报告期内公司因开展业务垫付及预付的款项增加。
公司报告期末应付职工薪酬为 18,000.00 元，比上年期末减少 48,000 元，变动比例为 72.73%。主要
原因为报告期内公司短期应付薪酬的余额减少所致。
公司报告期末应交税费为 251,842.27 元，比上年期末减少 887,655.38 元，变动比例为 77.90%。主要
原因为报告期内公司应交增值税及相关附加减少所致。
公司报告期末其他应付款为 4,669,894.55 元，比上年期末减少 9,688,007.67 元，变动比例为 67.48%。
主要原因为报告期内支付公司 2023 年半年度权益分派应付股利 964.8 万元所致。
公司报告期末其他流动负债为 326,599.08 元，比上年期末减少 335,396.34 元，变动比例为 50.66%。
主要原因系公司报告期待转销项税减少所致。
公司报告期末租赁负债为 405,242.16 元，比上年期末减少 464,392.96 元，变动比例为 53.40%。主要
原因为报告期内公司租赁付款额减少所致。
公司报告期末负债合计为 45,454,205.55 元，比上年期末减少 20,115,245.63 元，变动比例为 30.68%。
主要原因为报告期内公司短期借款、应付帐款、合同负债及其他应付款等减少所致。
（二） 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 31,697,513.50 - 48,225,261.04 - -34.27%
营业成本 25,259,521.82 79.69% 39,038,056.32 80.95% -35.30%
毛利率 20.31% - 19.05% - -
税金及附加 95,027.81 0.30% 77,596.37 0.16% 22.46%
销售费用 2,546,121.86 8.03% 3,112,862.64 6.45% -18.21%
管理费用 6,411,396.36 20.23% 9,171,623.77 19.02% -30.10%
财务费用 246,647.40 0.78% 492,181.82 1.02% -49.89%
其他收益 0.00 0.00% 1,688,140.70 3.50% -100.00%
投资收益 -209,244.82 -0.66% -223,788.39 -0.46% -6.50%
信用减值损失 731,544.08 2.31% 773,924.31 1.60% -5.48%
资产减值损失 1,164,885.25 3.68% 0.00 0.00% 100.00%
营业利润 -1,174,017.24 -3.70% -1,428,783.26 -2.96% -17.83%
营业外收入 0.00 0.00% 1,000.00 0.00% -100.00%
营业外支出 0.00 0.00% 8,714.29 0.02% -100.00%
利润总额 -1,174,017.24 -3.70% -1,436,497.55 -2.98% 18.27%
所得税费用 91,076.10 0.29% -59,844.13 -0.12% 252.19%
净利润 -1,265,093.34 -3.99% -1,376,653.42 -2.85% 8.10%
项目重大变动原因
公司报告期内营业收入为 31,697,513.50 元，比上年同期减少 16,527,747.54 元，变动比例为 34.27%。
主要系公司上半年执行业务同比下降所致。
公司报告期内营业成本为25,259,521.82元，比上年度同期减少13,778,534.50元，变动比例为35.30%。主要系公司上半年执行业务同比下降所致。
公司报告期内管理费用为 6,411,396.36 元，比上年同期减少 2,760,227.41 元，变动比例为 30.10%。
主要系报告期公司职工薪酬、业务招待费、办公费和咨询服务费同比减少所致。
公司报告期内财务费用为 246,647.40 元，比上年同期减少 245,534.42 元，变动比例为 49.89%。主要
系报告期银行借款利息支出同比减少所致。
公司报告期内其他收益为 0 元，比上年同期减少 1,688,140.70 元，变动比例为 100%。
公司报告期内资产减值损失为 1,164,885.25 元，比上年同期增加 1,164,885.25 元，变动比例 100%。
主要系报告期计提相应存货跌价损失所致。
公司报告期内营业外收入为 0 元，比上年度同期减少 1,000 元，变动比例 100%。
公司报告期内营业外支出为 0 元，比上年度同期减少 8,714.29 元，变动比例 100%。
公司报告期内所得税费用为91,076.10元，比上年同期增加150,920.23元，变动比例252.19%。主要系公司报告期内递延所得税费用同比增加所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 31,107,097.18 47,882,649.27 -35.03%
其他业务收入 590,416.32 342,611.77 72.33%
主营业务成本 25,259,521.82 39,038,056.32 -35.30%
其他业务成本 0 0 0%
按产品分类分析
√适用□不适用
单位：元
营业收入比 营业成本 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 比上年同 年同期增减
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