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期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
价值计量 价值计量 值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 53,050,000.00 53,050,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的 53,050,000.00 53,050,000.00
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 53,050,000.00 53,050,000.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 18,724,045.21 18,724,045.21
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 71,774,045.21 71,774,045.21
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产为银行理财，以预期收益率预测未来现金流量，不可观察估计值是预期收益
率。
十、 承诺及或有事项
截止 2024 年 6 月 30 日公司无需要批露的承诺事项及或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截止财务报告批准报出日，公司无重大需批露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
经营租赁的简化处理
如本附注三（二十八）所述的本公司对经营租赁的简化处理办法，本期公司对租期不超过 1 年
的仓库租赁计入当期费用；本期公司对目前租期不超过 1 年但无法合理估计未来续租期限且可
替代性较高，不续租不会给企业带来较高成本或造成企业失去续租额外收益的办公场地租赁计
入当期费用。
除上述事项外，截止财务报告批准报出日，公司无需要批露的其他重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提预期信用损失 1,109,858.00 50.69 1,109,858.00 100.00
的应收账款
按信用风险特征组合计
提预期信用损失的应收 1,079,757.03 49.31 483,322.87 44.76 596,434.16
账款
1、账龄分析法 1,079,757.03 49.31 483,322.87 44.76 596,434.16
2、其他方法
合计 2,189,615.03 100.00 1,593,180.87 72.76 596,434.16
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提预期信用损失 1,109,858.00 46.71 1,109,858.00 100
的应收账款
按信用风险特征组合计
提预期信用损失的应收 1,266,393.44 53.29 483,322.87 38.17 783,070.57
账款
1、账龄分析法 1,266,393.44 53.29 483,322.87 38.17 783,070.57
2、其他方法
合计 2,376,251.44 100.00 1,593,180.87 67.05 783,070.57
期末单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海利人服饰工艺发展有限公司 452,965.00 452,965.00 100.00% 预计难以收回
上海利人科技有限公司 318,255.00 318,255.00 100.00% 预计难以收回
朦锦（上海）商业有限责任公司 217,494.64 217,494.64 100.00% 预计难以收回
武汉市爱尔康汉深大药房连锁有 72,360.96 72,360.96 100.00% 预计难以收回
限公司
广东康之家药业有限公司 48,782.40 48,782.40 100.00% 预计难以收回
合计 1,109,858.00 1,109,858.00
2、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期无计提、收回或转回应收帐款情况。
3、本期无实际核销的应收账款情况。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 计数的比例(%) 坏账准备
上海利人服饰工艺发展有限公司 452,965.00 20.69 452,965.00
上海利人科技有限公司 318,255.00 14.53 318,255.00
朦锦（上海）商业有限责任公司 217,494.64 9.93 217,494.64
成都红旗连锁批发有限公司 138,291.54 6.32 0.00
丰沃达医药物流(湖南)有限公司 117,244.02 5.35 42,052.25
合计 1,244,250.20 56.83 1,030,766.89
(二) 其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 922，595.08 1,067,048.97
合 计 922，595.08 1,067,048.97
1、其他应收款
（1）按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
房租租赁押金 104,915.31 253,207.12
电商质保金 135,500.00 315,000.00
往来款 217,910.00 217,910.00
股权转让款 1,000,000.00 1,000,000.00
备用金 236,873.31 53,535.39
其他
合 计 1,695,198.62 1,839,652.51
（2）本期无实际核销的其他应收款情况
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
