16,033,287.44 -12,741,497.57
2．不涉及现金收支的重大活动：
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的 -
金额
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3．现金及现金等价物净变动情况： -
现金的期末余额 18,357,160.14 22,965,347.33
减：现金的上年年末余额 17,833,475.81 23,483,059.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的上年年末余额
现金及现金等价物净增加额 523,684.33 -517,712.51
2、本期支付的取得子公司的现金净额
无
3、本期收到的处置子公司的现金净额
无
4、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 上年年末余额
一、现金 18,357,160.14 17,833,475.81
项目 期末余额 上年年末余额
其中：库存现金 2,707,904.81 2,814,251.24
可随时用于支付的银行存款 15,649,255.33 15,018,965.22
可随时用于支付的其他货币资金 259.35
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 18,357,160.14 17,833,475.81
其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
（四十七）所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,983,903.37 银行承兑汇票保证金
应收账款 73,689,930.63 注 1、注 2
固定资产 30,221,341.63 注 3
无形资产 3,483,912.78 注 3 房产抵押附带土地
固定资产 1,847,958.15 融资租赁
合计 112,227,046.56 ——
注 1：斯比夫（西安）照明技术有限公司、福开尔（西安）电气有限公司、西安开天铁路电气股份有限公司分别与成都银行股份有限公司西安分行签订流动资金借款合同，取得 4000 万元短期借款，根据签订的质押合同显示，西安开天铁路电气股份有限公司以现在及未来的对中车兰州机车有限公司、广州铁路物资有限公司、中车长春轨道客车股份有限公司、中车太原机车车辆有限公司销售合同下销售商品形成的应收账款质押给成都银行。
截止 2024 年 6 月 30 日，上述被质押的应收账款情况如下：
客户名称 账面余额 账龄 计提坏账 账面价值
1 年以内 158,082.70
中车太原机车车辆有限公司 3,217,358.65 1-2 年 2,050.48 3,022,025.48
2 年以上 35,200.00
中车兰州机车有限公司 6,902,328.71 1 年以内 345,116.44 6,557,212.27
1 年以内 506,050.07
中车长春轨道客车股份有限公 10,574,181.65 1-2 年 6,048.10 9,671,210.81
司
2 年以上 390,872.67
广州铁路物资有限公司 20,396,821.64 1 年以内 79,527.28 14,466,928.18
客户名称 账面余额 账龄 计提坏账 账面价值
1-2 年 276.00
2 年以上 5,850,090.18
注 2：西安开天铁路电气股份有限公司与西安投融资担保有限公司签订担保合同，取得 1000万元长期借款，根据签订的担保合同显示，西安开天铁路电气股份有限公司以现在及未来的对客户 1、客户 3 销售合同下销售商品形成的应收账款质押给西安投融资担保有限公司。
截止 2024 年 6 月 30 日，上述被质押的应收账款情况如下：
客户名称 账面余额 账龄 计提坏账 账面价值
1 年以内 405,409.19
客户 3 14,858,891.73 1-2 年 20,770.03 12,352,973.20
2 年以上 2,079,739.32
1 年以内 1,445,339.86
客户 1 30,956,693.49 1-2 年 13,259.70 27,619,580.71
2 年以上 1,878,513.22
合计 45,815,585.22 — 5,843,031.32 39,972,553.90
注 3：斯比夫（西安）照明技术有限公司、福开尔（西安）电气有限公司、西安开天铁路电气股份有限公司分别与成都银行股份有限公司西安分行、中国民生银行股份有限公司西安分行签订流动资金借款合同，将西安开天传动技术有限公司的标准工业厂房（西安市房权证高新区字第1025100017-3-1-10101 号）和办公大楼（西安市房权证高新区字第 1025100017-3-2-10101 号）
用于抵押担保，取得银行贷款。截止 2024 年 6 月 30 日长期、短期借款余额共计 61,999,999.90
元。
上述房屋建筑物账面价值如下：
资产类型 资产原值 累计折旧 账面价值
固定资产-房屋建筑物 48,975,321.37 28,497,515.12 20,477,806.25
固定资产-房屋建筑物 22,066,567.12 12,323,031.74 9,743,535.38
合计 71,041,888.49 40,820,546.86 30,221,341.63
（四十八）外币货币性项目
1、外币货币性项目
无。
2、境外经营实体说明
（四十九）套期
无。
（五十）政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
财务报表 本期新 本期计入 本期转 本期 与资产/收益
项目 期初余额 增补助 营业外收 入其他 其他 期末余额 相关
金额 入金额 收益 变动
递延收益 2,250,000.00 2,250,000.00 与资产相关
合计 2,250,000.00 2,250,000.00 /
2、计入当期损益的政府补助
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 1,467,854.16 311,870.21
合计 1,467,854.16 311,870.21
七、合并范围的变更
广东威驰新材料科技有限公司是公司子公司元高（长沙）新材料有限公司的控股公司，元高（长沙）新材料有限公司持股 51%。公司于近期办理完成了威驰新材的注销事宜。因广东威驰新材料科技有限公司注销，公司合并范围发生变动。
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1、企业公司的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
直接 间接
西安开
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