查看PDF原文
定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入
值的相关信息在附注中披露。
五、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率或征收率
增值税 销售货物 13%、9%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
增值税 销售货物 13%、9%
六、 财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2024 年 1
月 1 日，“年末”指 2024 年 6 月 30 日，“上年年末”指 2023 年 12 月 31 日，“本年”指
2024 年半年度，“上年”指 2023 年度。
注释1． 货币资金
项目 期末余额 上年期末余额
银行存款 7,306,901.61 11,508,084.94
其他货币资金
合计 7,306,901.61 11,508,084.94
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 上年期末余额
法院强制账户预留金额
税务机关冻结账户 0.00 0.00
小 计 0.00 0.00
注释2． 交易性金融资产
项目 期末余额 上年期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 45,000,000.00 45,039,920.14
其中：权益工具投资
理财产品 45,000,000.00 45,039,920.14
结构性存款
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计 45,000,000.00 45,039,920.14
注释3． 其他应收款
项目 期末余额 上年期末余额
订金 4,150,000.00 0.00
个人往来 35,000.00 35,000.00
房租押金 19,110.00 19,110.00
合计 4,204,110.00 54,110.00
注：订金为支付给重组方的拟并购资产的意向订金，因未能如期正式签署协议，已于 2024
年 6 月至 8 月陆续收回，尾款于 2024 年 8 月 16 日前全部收回。
注释4． 应付职工薪酬
项目名称 期末余额 上年期末余额
工资 1,234,168.41 1,274,599.18
医疗保险 474,272.89 474,272.89
养老保险 165,800.45 165,800.45
失业保险 912,320.47 912,320.47
合计 2,786,562.22 2,826,992.99
注释5． 应交税费
项目 期末余额 上年期末余额
佳木斯市国家税务局（旧欠） 48,578,961.75 48,578,961.75
增值税 55,771.63 55,771.63
合计 48,634,733.38 48,634,733.38
注释6． 其他应付款
公司名称 期末余额 上年期末余额
佳木斯市国家税务局（滞纳金） 4,975,335.50 4,975,335.50
天津华夏金信资产评估有限公司深圳分公司 150,000.00 150,000.00
佳木斯市兴盛有限责任公司 53,333.00 53,333.00
哈尔滨兴南工贸公司 90,248.00 90,248.00
佳市德祥物资有限公司 117,120.25 117,120.25
上海中电纪联进口设备配套有限公司 196,787.25 196,787.25
内蒙古雅布赖中泉电子化工有限公司 228,861.25 228,861.25
大兴安岭林木产品经销总公司 935,749.25 935,749.25
合计 6,747,434.50 6,747,434.50
截止 2024 年 6 月 30 日，未偿还债务的相关原因为：佳木斯市国家税务局将于公司恢
复上市前通知本公司缴纳滞纳金；天津华夏金信资产评估有限公司深圳分公司评估费以及原预留债权确认为普通债权。其中，剩余普通债权作价明细如下：
债权人名称 原债权总额 债转股清偿现金 债转股数 股票作价 债务偿还方式 总应支付现金金额 豁免金额 未偿还债务
114,568,693. 股票拍卖后清偿作
佳木斯市国家税务局（滞纳金） 100,000.00 2,785,906.00 4,875,335.50 4,975,335.50 109,593,357.75 4,975,335.50
25 价现金
股票拍卖后清偿作
佳木斯市兴盛有限责任公司 53,333.00 53,333.00 53,333.00 53,333.00
价现金
股票拍卖后清偿作
哈尔滨兴南工贸公司 90,248.00 90,248.00 90,248.00 
