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计入当期损益未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 3,946,352.79
售后租回交易产生的相关损益
十三）、母公司财务报表主要项目注释
（一）母公司资产负债表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
账面余额 坏账准备
种类 金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价值
(%)
单项计提坏账准备 20,579,549.30 31.99 9,079,071.60 44.12 11,500,477.70
按组合计提坏账准备 43,757,003.57 68.01 23,134,343.04 52.87 20,622,660.53
合 计 64,336,552.87 100.00 32,213,414.64 50.07 32,123,138.23
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价值
(%)
单项计提坏账准备 20,579,701.66 29.82 9,079,223.96 44.12 11,500,477.70
按组合计提坏账准备 48,439,058.30 70.18 22,799,638.63 47.07 25,639,419.67
合 计 69,018,759.96 100.00 31,878,862.59 39.52 37,139,897.37
2)期末单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 单项计提金额 坏账准备 计提比 计提理由
例(%)
客户对未回款项
长沙绿地星湾置业有限公司 630,000.00 12,600.00 2 以房产提供担
保，未再按账龄
组合计提
客户对未回款项
长沙绿地梅溪湖置业有限公司 480,000.00 9,600.00 2 以房产提供担
保，未再按账龄
组合计提
客户对未回款项
湖南日兴房地产开发有限公司 4,500,000.00 90,000.00 2 以房产提供担
保，未再按账龄
组合计提
客户对未回款项
湖南省观音湖置业有限公司 1,860,000.00 186,000.00 10.00 以房产提供担
保，未再按账龄
组合计提
客户对未回款项
长沙环球世纪发展有限公司 593,400.00 403,722.30 68.04 以房产提供担
保，未再按账龄
组合计提
客户对未回款项
湖南长旺房地产开发有限公司 5,800,000.00 1,661,000.00 28.64 以房产提供担
保，未再按账龄
组合计提
湖南省喜居安装饰设计工程有限 1,561,310.66 1,561,310.66 100.00 客户已失联，预
公司 计不可收回
客户在破产清算
湖南中茂房地产开发有限公司 959,847.64 959,847.64 100.00 阶段，预计不可
收回
长沙融城花园酒店有限公司 604,500.00 604,500.00 100.00 根据诉讼判决结
果未能收回
湖南盛大金禧金融服务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 客户已失联，预
计不可收回
湖南乐家装饰工程有限公司 1,170,491.00 1,170,491.00 100.00 客户已失联，预
计不可收回
小计 20,159,549.30 8,659,071.60 42.95 -
3) 采用组合计提坏账准备的应收账款
期末数
项目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联往来组合 55,142.00
账龄组合 43,701,861.57 23,134,343.04 52.94
小 计 43,757,003.57 23,134,343.04 52.87
4) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 14,074,373.27 281,487.47 2.00
1-2 年 3,504,312.00 350,431.20 10.00
2-3 年 
