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2. 对联营、合营企业投资
期 末 减值准备期
本期增减变动
上 年 余额 末余额
减值准备期
被投资单位 年 末 权益法下 宣告发放
初余额 其他综合 其他权益 计提减值
余额 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
1．联营企业
广州久银信息技术 1,214,889.18 1,214,889.18
有限公司
小计 1,214,889.18 1,214,889.18
合计 1,214,889.18 1,214,889.18
(四) 营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本情况
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,447,382.05 12,635,794.39
其他业务
合计 6,447,382.05 12,635,794.39
营业收入、营业成本的分解信息：
合同分类 分部 1 合计
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业务类型 6,447,382.05 12,635,794.39
其中：基金管理费 6,447,382.05 10,529,379.35
收入
业绩报酬
咨询服务费 2,106,415.04
(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置其他非流动金融资产的投资收益 382,561.65 -765,000.00
合计 382,561.65 -765,000.00
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部
分
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、 13,169.27
符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影
响的政府补助除外
（三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融
企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置
金融资产和金融负债产生的损益
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（五）委托他人投资或管理资产的损益
（六）对外委托贷款取得的损益
（七）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
（八）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（九）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
项目 金额 说明
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（十）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
（十一）非货币性资产交换损益
（十二）债务重组损益
（十三）企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安
置职工的支出等
（十四）因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次
性影响
（十五）因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
（十六）对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪
酬的公允价值变动产生的损益
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
（十八）交易价格显失公允的交易产生的收益
（十九）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（二十）受托经营取得的托管费收入
（二十一）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -96,673.80
（二十二）其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,500,000.00
小计 2,416,495.47
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计 2,416,495.47
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.44 -0.01 -0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.37 -0.02 -0.02
北京久银投资控股股份有限公司
2024 年 8 月 28 日
附件Ⅰ 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
□适用 √不适用
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 -
备的冲销部分
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 13,169.27
务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、
对公司损益产生持续影响的政府补助除外
（三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 -
外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价
值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
（五）委托他人投资或管理资产的损益 -
（六）对外委托贷款取得的损益 -
（七）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项 -
资产损失
（八）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
（九）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 -
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
（十）同一控制下企
