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联方为公司提供担保，交易价格公允，不存在其他未列明的费用。
（5）2022 年 11 月 16 日，陈春江、林契声、李培根、陈力健、陈炳添为公司流动资金
借款 880 万元提供个人连带责任保证，陈炳添、林丽贞提供抵押担保，本次关联交易是关联方为公司提供担保，交易价格公允，不存在其他未列明的费用。
（三）关联方往来余额
项目名称 关联方 期末金额 期初余额
其他应收款 虞斌斌 5,000.00
项目名称 关联方 期末金额 期初余额
其他应收账款 郭立全 88,000.00
其他应付款 福建省国宏投资有限公 113,400.00
司
其他应付款 虞斌斌 3491.86
其他应付款 林契声 3,500,000.00 7,779.31
其他应付款 郭立全 15,000.00
其他应付款 李培根 3,000,000.00
其他应付款 陈炳添 6,813.60
十、或有事项
截至 2023 年 6 月 30 日，公司不存在需要披露的或有事项。
十一、承诺事项
截至 2023 年 6 月 30 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
无
十三、其他重要事项
截至 2023 年 6 月 30 日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露
账龄 期末余额
1 年以内(含 1 年) 38,709,191.44
1～2 年(含 2 年) 38,830,885.17
2～3 年(含 3 年) 9,269,935.30
3～4 年(含 4 年) 3,513,468.66
4～5 年(含 5 年) 3,051,880.43
5 年以上 3,733,011.69
合计 97,108,372.69
上表填列金额未扣除坏账准备金额
2.应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计 96,958,372.69 99.77 14,999,685.80 15.47 81,958,686.89
提坏账准备的应收账款
其中：①账龄组合 94,903,315.67 92.13 14,999,685.80 15.81 79,903,629.87
②应收关联方组合 2,055,057.02 7.64 2,055,057.02
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 150,000.00 0.23 150,000.00 100.00
款
合计 97,108,372.69 100.00 15,149,685.80 15.60 81,958,686.89
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计 94,835,113.96 99.84 10,848,965.58 11.44 83,986,148.38
提坏账准备的应收账款
其中：①账龄组合 89,706,398.46 94.44 10,848,965.58 12.09 78,857,432.88
②应收关联方组合 5,128,715.50 5.40 5,128,715.50
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 150,000.00 0.16 150,000.00 100.00
款
合计 94,985,113.96 100.00 10,998,965.58 11.58 83,986,148.38
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄结构
金额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内(含 1 年) 36,654,134.42 1,832,706.72 5.00
1～2 年(含 2 年) 38,830,885.17 3,883,088.52 10.00
2～3 年(含 3 年) 9,269,935.30 1,853,987.06 20.00
3～4 年(含 4 年) 3,513,468.66 1,405,387.46 40.00
4～5 年(含 5 年) 3,051,880.43 2,441,504.34 80.00
5 年以上 3,583,011.69 3,583,011.69 100.00
合计 94,903,315.67 14,999,685.80
按单项计提坏账准备
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 （%） 计提理由
到期未兑付应收票据 150,000.00 150,000.00 100.00 预计无法收回
应收关联方组合
期末余额
其他应收款内容 计提比例 备注
账面余额 坏账准备 （%）
安徽福淮矿山科技有限公司 2,055,057.02 内部往来
合计 2,055,057.02
3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 转回 销 其他变动
账龄组合 10,848,965.58 4,150,720.22 14,999,685.80
单独计提 150,000.00 150,000.00
合计 10,998,965.58 4,150,720.22 15,149,685.80
4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位 期末余额 占应收账款余额 坏账准备期末余
的比例(%) 额
中建海峡建设发展有限公司莆田分公 13,100,000.00 13.49 1,310,000.00
司
山西晋煤集团技术研究院有限责任公 6,866,336.21 7.07 786,717.24
司
单位 期末余额 占应收账款余额 坏账准备期末余
的比例(%) 额
中煤一局集团有限公司山东分公司 4,053,479.40 4.17 566,962.30
孝义市海鑫煤焦经销有限责任公司 3,701,800.00 3.81 215,261.42
北京联创高科信息技术有限公司 3,393,013
