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87.40 21.10 424,542,554.99
合 计 538,061,042.39 —— 113,518,487.40 —— 424,542,554.99
①期末按组合计提坏账准备的
组合中，按账龄组合计提坏账准备的
期末余额
项 目 计提比例
账面余额 坏账准备 （%）
1 年以内 167,753,225.56 8,387,661.28 5.00
1 至 2 年 22,614,481.75 2,261,448.16 10.00
2 至 3 年 47,874,056.26 7,181,108.44 15.00
3 至 4 年 7,592,433.18 1,518,486.64 20.00
4 至 5 年 10,778,262.23 5,389,131.12 50.00
5 年以上 15,957,712.42 15,957,712.42 100.00
合 计 272,570,171.40 40,695,548.06
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类 别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款 113,518,487.40 40,264,166.31 32,558,773.03 40,695,548.06
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
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上海秦森园林股份有限公司 2023 年度财务报表附注
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款合计数的 应收账款坏账准备
比例（%） 期末余额
中信建设有限责任公司 35,020,328.90 12.85 1,751,016.45
上海市城建市政工程（集 24,638,293.03 9.04 1,231,914.65
团）有限公司
上海市政工程设计研究总 22,880,407.99 8.39 2,123,761.20
院（集团）有限公司
中国二十冶集团有限公司 15,500,500.00 5.69 775,025.00
莱州市鑫磊商务服务有限 15,000,000.00 5.50 750,000.00
责任公司
合 计 113,039,529.92 41.47 6,631,717.30
2、 其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 119,962,219.95 152,047,578.88
小 计 119,962,219.95 152,047,578.88
减：坏账准备 25,551,840.87 25,745,251.07
合 计 94,410,379.08 126,302,327.81
（1） 其他应收款
①按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 20,530,788.55 56,323,646.15
1 至 2 年 26,075,899.75 33,097,333.95
2 至 3 年 31,936,747.05 11,983,571.45
3 至 4 年 8,979,451.43 7,574,855.33
4 至 5 年 7,405,161.17 40,583,570.00
5 年以上 25,034,172.00 2,484,602.00
小 计 119,962,219.95 152,047,578.88
减：坏账准备 25,551,840.87 25,745,251.07
合 计 94,410,379.08 126,302,327.81
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 102,636,453.88 119,667,881.43
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上海秦森园林股份有限公司 2023 年度财务报表附注
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 10,513,176.11 7,654,088.33
应收房租收入 6,812,589.96 5,475,429.96
无风险组合 19,250,179.16
小 计 119,962,219.95 152,047,578.88
减：坏账准备 25,551,840.87 25,745,251.07
合 计 94,410,379.08 126,302,327.81
③按坏账计提方法分类列示
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别 计提
计提 账面价值
金额 比例 金额 比例（%）
（%）
单项计提坏账准 1,000,000.00 0.83 1,000,000.00 100.00
备
按组合计提坏账 118,962,219.95 99.17 24,551,840.87 20.64 94,410,379.08
准备
其中：账龄组合 103,893,139.78 86.60 24,551,840.87 23.63 79,341,298.91
无风险组 15,069,080.17 12.57 - - 15,069,080.17
合
合 计 119,962,219.95 —— 25,551,840.87 —— 94,410,379.08
（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别 计提
计提 账面价值
金额 比例 金额 比例（%）
（%）
单项计提坏账准 1,000,000.00 0.88 1,000,000.00 100.00
备
按组合计提坏账 151,047,578.88 99.34 24,745,251.07 16.38
准备 
