（3）其他价格风险
无。
2、 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和预付账款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至 2024 年 6 月 30 日止，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自
于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
应收账款期末余额 2,146,848.97 元，应收票据期末余额 1,082,750.41 元，其他应
收款期末余额 442,828,560.88 元，预付款项期末余额 4,295,186.96 元。
本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，由于对以前年度大宗商品贸易形成的款项正处于清查阶段。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险具有较大不确定性。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十、5(2)所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
3、 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项 目 第一层次公 第二层次公 第三层次公 合计
允价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1、债务工具投资
2、权益工具投资 59,049,959.80 59,049,959.80
2、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、
一年内到期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十、 关联方及其交易
1、本公司的母公司情况
注册资本 母公司对本公 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 （万元） 司的持股比例 司的表决权比
（%） 例（%）
北京大呈新锐企业发展管理有限 中国 租赁和商务 150.00 8.8042 8.8042
公司 服务业
北京大呈吉祥科技有限公司 中国 批发和零售 200.00 7.0174 7.0174
业
北京大呈锦绣科技有限公司 中国 科学研究和 200.00 4.3189 4.3189
技术服务业
本公司的实际控制人是李晓斌、陈锋利、胡国栋、宫鹤谦、张先。
2、本公司的子公司情况
本公司所属的子公司详见附注七、1、“在子公司中的权益”。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2、“在合营安排或联营企业中的权
益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他
合营或联营企业：无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司的关系
北京天首资本管理有限公司 公司高管控制的其他企业
北京天首实业投资有限公司 公司高管控制的其他企业
北京灵泽投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
其他关联方名称 与本公司的关系
北京巨中盈投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天正润金投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京融巨投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
天首控股有限公司 公司高管控制的其他企业
北京盈吉投资管理有限公司 公司高管控制的其他企业
北京天首聚丰投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首投资管理有限公司 公司高管控制的其他企业
北京天祥千巨投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京国巨宏润投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京龙观投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首辉恒投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首优金投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首中聚投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首同盈投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首屹崭投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首资志投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首知画投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首春晨投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京璀璨投资管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京国金博投资中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京宝誉广告传媒中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
北京天首财富管理顾问有限公司 公司高管控制的其他企业
兴丰财富投资担保有限公司 公司高管控制的其他企业
吉林省龙兴集团奈奇生态食品有限公司 公司高管控制的其他企业
天首投资基金管理（北京）有限公司 公司高管控制的其他企业
舒兰市天首实业有限公司 公司高管控制的其他企业
舒兰天首稀有金属研究所 公司高管控制的其他企业
舒兰市天首钼实业有限公司 公司高管控制的其他企业
吉林天首钼加工有限公司 公司高管控制的其他企业
天首资本控股有限公司 公司高管控制的其他企业
北京天首聚智管理咨询有限公司 公司高管控制的其他企业
天首国际能源有限公司 公司高管控制的其他企业
舒兰天首科技中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
舒兰天首产业管理有限公司 公司高管控制的其他企业
舒兰天首资源管理有限公司 公司高管控制的其他企业
北京天首矿产集团有限公司 公司高管控制的其他企业
舒兰天首企业发展管理中心（有限合伙） 公司高管控制的其他企业
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
（2）关联担保情况
①本公司作为担保方
2021 年 9 月 15 日，公司子公司北京凯信腾龙投资管理有限公司办理完成股权质押登
记，以其持有的山西大呈新材料有限公司 70%股权质押方式，为控股子公司山西大呈新材料有限公司向天津东弘盛科技有限公司签订的《借款合同》提供担保。保证期间为主债务履行期届满之日起二年。
（3）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日
拆出：
北京天首矿产集团有限公司 1,803,215.93 2023年3月8日 2025年3月7日
北京天首矿产集团有限公司 2,196,784.07 2023年12年19日 2025年12月18日
合计 4,000,000.00
（续）
关联方 收回金额 欠款余额 回款日期
收回：
北京天首矿产集团有限公司 4,000,000.00 2024年4月25日
合计 4,000,000.00
（4）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
期末余额 期
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