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项 目 2024.6.30 2023.12.31
固定资产 77,101.19 99,333.01
固定资产清理
合 计 77,101.19 99,333.01
（1）固定资产及累计折旧
项 目 办公设备 教具 展柜 合 计
一、账面原值
1、年初余额 693,058.55 25,276.22 19,538.41 737,873.18
2、本年增加金额
项 目 办公设备 教具 展柜 合 计
（1）购置
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额 693,058.55 25,276.22 19,538.41 737,873.18
二、累计折旧
1、年初余额 630,808.38 2,360.68 5,371.11 638,540.17
2、本年增加金额 26,493.04 738.78 27,231.82
（1）计提 26,493.04 738.78 27,231.82
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、年末余额 657,301.42 3,099.46 5,371.11 665,771.99
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 35,757.13 22,176.76 14,167.30 72,101.19
2、年初账面价值 62,250.17 22,915.54 14,167.30 99,333.01
10、无形资产
项 目 动漫 著作权 软件使用权 合 计
一、账面原值
1、年初余额 2,359,791.73 9,655,045.32 29,978.63 12,044,815.68
项 目 动漫 著作权 软件使用权 合 计
2、本年增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额 2,359,791.73 9,655,045.32 29,978.63 12,044,815.68
二、累计摊销
1、年初余额 1,810,119.13 3,414,894.09 22,983.44 5,247,996.66
2、本年增加金额 117,989.94 483,411.18 1,498.92 602,900.04
（1）摊销 117,989.94 483,411.18 1,498.92 602,900.04
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额 1,928,109.07 3,898,305.27 24,482.36 5,850,896.70
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 431,682.66 5,756,740.05 5,496.27 6,193,918.98
2、年初账面价值 549,672.60 6,240,151.23 6,995.19 6,796,819.02
11、开发支出
本期增加 本期减少
项 目 期初余额 确认为无形 转入当期 期末余额
内部开发支出 其他 资产 损益
AI 编程教学课 1,553,250.73 191,742.20 1,744,992.93
程产品
萝卜数字教学 440062.48 62,502.25 502,564.73
系统校区端
萝卜数字教学 161452.34 22,931.14 184,383.48
系统教师端 2.0
萝卜数字教学 203236.67 412,424.25 615,660.92
系统学员端 2.0
合 计 2,358,002.22 689,599.84 3,047,602.06
12、长期待摊费用
项 目 2024.1.1 本期增加 本期摊销 其他减少 2024.6.30
装修费 0.00 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00 0.00
13、递延所得税资产
项 目 2024.6.30 2023.12.31
内部交易未实现利润 3,913.54 3,913.54
合 计 3,913.54 3,913.54
14、短期借款
项 目 2024.6.30 2023.12.31
质押借款
抵押借款 1,000,000.00 1,000,000.00
保证借款
信用借款
合 计 1,000,000.00 1,000,000.00
15、应付账款
项 目 2024.6.30 2023.12.31
督导费 0.00 280,000.00
服务费 218,114.29 299,023.12
房屋租赁费
采购款 608 608.00
律师费 25,000.00 25,000.00
装修费 13,392.00 13,392.00
广告费 22,398.00 22,398.00
印刷设计费 11,790.00 11,790.00
展柜款 4,202.00 4,202.00
软著申请注册费
电脑租赁费
消防款
教学设备采购款
其他 128,438.82 128,438.82
合 计 423,943.11 784,851.94
16、合同负债
项 目 2024.6.30 2023.12.31
合同负债 418,575.52 391,215.90
减：列示于其他非流动负债的部
分
合 计 418,575.52 391,215.90
17、应付职工薪酬
项 目 2024.6.30 2023.12.31
应付职工薪酬 4,447,613.19 4,531,263.97
合 计 4,447,613.19 4,531,263.97
