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2023 年 12 月 31 日
往来款项 11,580,503.55 11,761,229.55
保证金 3,606,460.10 7,391,070.70
个人借款 1,426,869.79 1,460,072.94
小计 16,613,833.44 20,612,373.19
减：坏账准备 11,735,996.08 12,006,407.72
合计 4,877,837.36 8,605,965.47
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2024 年 6 月 30 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 5,366,792.41 488,955.05 4,877,837.36
第二阶段 - - -
第三阶段 11,247,041.03 11,247,041.03 -
合计 16,613,833.44 11,735,996.08 4,877,837.36
2024 年 6 月 30 日，处于第一阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按组合计提坏账准备 5,366,792.41 9.11 488,955.05 4,877,837.36
其中：组合 1 合并范围内关联方组合 349,114.45 - - 349,114.45
组合 2 账龄组合 5,017,677.96 9.74 488,955.05 4,528,722.91
合计 5,366,792.41 9.11 488,955.05 4,877,837.36
2024 年 6 月 30 日，处于第三阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 11,231,389.10 100.00 11,231,389.10 -
霸州市华昊特电力器材有 11,231,389.10 100.00 11,231,389.10 - 预计无
限公司 法收回
按组合计提坏账准备 15,651.93 100.00 15,651.93 -
1.组合 2 账龄组合 15,651.93 100.00 15,651.93 -
合计 11,247,041.03 100.00 11,247,041.03 -
B.截至 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 9,315,332.16 709,366.69 8,605,965.47
第二阶段 - - -
第三阶段 11,297,041.03 11,297,041.03 -
合计 20,612,373.19 12,006,407.72 8,605,965.47
2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价值 理由
（%）
按组合计提坏账准备 9,315,332.16 7.62 709,366.69 8,605,965.47
其中：组合 1 合并范围内关联方 730,114.45 - - 730,114.45
组合
组合 2 账龄组合 8,585,217.71 8.26 709,366.69 7,875,851.02
合计 9,315,332.16 7.62 709,366.69 8,605,965.47
2023 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 11,231,389.10 100.00 11,231,389.10 -
霸州市华昊特电力器材有 11,231,389.10 100.00 11,231,389.10 - 预计无
限公司 法收回
按组合计提坏账准备 65,651.93 100.00 65,651.93 -
1.组合 2 账龄组合 65,651.93 100.00 65,651.93 -
合计 11,297,041.03 100.00 11,297,041.03 -
本期坏账准备计提金额的依据：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、11。
④坏账准备的变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
2023 年 12 月 31 日余额 709,377.94 - 11,297,041.03 12,006,418.97
2023年12月31日余额在 - - - -
本期
--转入第二阶段 - - - -
--转入第三阶段 - - - -
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
本期计提 -220,411.64 -50,000.00 -270,411.64
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
2024 年 6 月
