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800.00 800.00
2 至 3 年 6,400.00 6,400.00
3 年以上 2,427,791.75 2,427,791.75
小计 2,435,351.75 2,435,191.75
减：坏账准备 930,922.95 930,922.95
合计 1,504,428.80 1,504,268.80
（2）按款项性质分类情况
项目 期末余额 期初余额
往来款 2,311,496.00 2,311,336.00
押金 - -
其他 123,855.75 123,855.75
小计 2,435,351.75 2,435,191.75
减：坏账准备 930,922.95 930,922.95
合计 1,504,428.80 1,504,268.80
（3）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项计提坏账准备的其他应收款 555,855.75 22.82% 555,855.75 100.00% -
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,879,496.00 77.18% 375,067.20 19.96% 1,504,428.80
其中：账龄组合 1,879,496.00 77.18% 375,067.20 19.96% 1,504,428.80
合计 2,435,351.75 100.00% 930,922.95 / 1,504,428.80
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
单项计提坏账准备的其他应收款 555,855.75 22.83% 555,855.75 100.00% -
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,879,336.00 77.17% 375,067.20 19.96% 1,504,268.80
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
其中：账龄组合 1,879,336.00 77.17% 375,067.20 19.96% 1,504,268.80
合计 2,435,191.75 100.00% 930,922.95 / 1,504,268.80
① 年末单项计提坏账准备的其他应收款
年末余额
应收账款（按单位）
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江双渔科技有限公司 332,000.00 332,000.00 100% 预计无法收回
上海及长贸易有限公司 100,000.00 100,000.00 100% 预计无法收回
浙江泰晟新材料科技有限公司 5,063.32 5,063.32 100% 预计无法收回
宁波金田新材料有限公司 705.58 705.58 100% 预计无法收回
仙居县仙岭电器厂 118,086.85 118,086.85 100% 预计无法收回
合计 555,855.75 555,855.75 — —
② 组合中，按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款
期末数 年初数
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 360.00 - - 200.00 - -
1-2 年 800.00 40.00 5% 800.00 40.00 5%
2-3 年 6,400.00 640.00 10% 6,400.00 640.00 10%
3 年以上 1,871,936.00 374,387.20 20% 1,871,936.00 374,387.20 20%
合计 1,879,496.00 375,067.20 / 1,879,336.00 375,067.20 /
③ 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
预期信用损失 信用损失（未发 信用损失（已发
生信用减值） 生信用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 375,067.20 - 555,855.75 930,922.95
2024 年 1 月 1 日余额在本年： - - - -
——转入第二阶段 - - - -
——转入第三阶段 - - - -
——转回第二阶段 - - - -
——转回第一阶段 - 
