.... 10
二、 股份挂牌情况...... 10
三、 公司股权结构...... 15
四、 公司股本形成概况...... 22
五、 报告期内的重大资产重组情况...... 29
六、 公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业、参股企业的基本情况...... 29
七、 公司董事、监事、高级管理人员...... 31
八、 最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表...... 32
九、 报告期内公司债券发行及偿还情况...... 33
十、 与本次挂牌有关的机构...... 33
第二节 公司业务...... 36
一、 主要业务、产品或服务...... 36
二、 内部组织结构及业务流程...... 37
三、 与业务相关的关键资源要素...... 44
四、 公司主营业务相关的情况...... 52
五、 经营合规情况...... 55
六、 商业模式...... 58
七、 创新特征...... 60
八、 所处（细分）行业基本情况及公司竞争状况...... 62
九、 公司经营目标和计划...... 82
第三节 公司治理...... 84
一、 公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况...... 84
二、 表决权差异安排...... 84
三、 内部管理制度建立健全情况以及董事会对公司治理机制执行情况的评估意见
...... 84
四、 公司及控股股东、实际控制人、重要控股子公司、董事、监事、高级管理
人员存在的违法违规及受处罚等情况及对公司的影响...... 85
五、 公司与控股股东、实际控制人的独立情况...... 85
六、 公司同业竞争情况...... 86
七、 公司资源被控股股东、实际控制人占用情况...... 87
八、 公司董事、监事、高级管理人员的具体情况...... 88
九、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况...... 90
第四节 公司财务...... 91
一、 财务报表...... 91
二、 审计意见及关键审计事项...... 100
三、 与财务会计信息相关的重大事项判断标准...... 102
四、 报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 102
五、 适用主要税收政策...... 140
六、 经营成果分析...... 141
七、 资产质量分析...... 162
八、 偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 183
九、 关联方、关联关系及关联交易...... 193
十、 重要事项...... 198
十一、 股利分配...... 199
十二、 财务合法合规性...... 200
第五节 挂牌同时定向发行...... 202
第六节 附表...... 203
一、 公司主要的知识产权...... 203
二、 报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况...... 207
三、 相关责任主体作出的重要承诺及未能履行承诺的约束措施...... 210
第七节 有关声明...... 217
申请挂牌公司控股股东声明...... 217
申请挂牌公司实际控制人声明...... 218
申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明...... 219
主办券商声明...... 220
律师事务所声明...... 221
审计机构声明...... 222
评估机构声明...... 223
第八节 附件...... 224
释 义
除非另有说明，以下简称在本说明书中之含义如下：
一般性释义
公司、本公司、方意股份、 指 江苏方意摩擦材料股份有限公司，曾用名“江苏方意汽车配件制
股份公司 造股份有限公司”
方意有限、有限公司 指 江苏方意汽车配件制造有限公司，系公司前身
盐城方达 指 盐城方达投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东之一，系员
工持股平台
伍线客 指 徐州伍线客投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东之一
盐城金蕾 指 盐城金蕾投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一
盐城德运 指 盐城德运投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东之一
盐城方天 指 盐城市方天汽车配件有限公司，公司历史股东，现为公司全资子
公司，曾用名为“盐城市方天贸易有限公司”
FYT 指 FYT Industrial Co.，Limited，公司历史股东
上海方意 指 上海方意进出口有限公司，公司全资子公司
江苏方兴 指 江苏方兴摩擦材料有限公司，曾用名“江苏方兴汽车配件制造有
限公司”，公司全资子公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
全国股转系统、全国股份 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
转让系统公司
主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司
德恒律师、公司律师 指 北京德恒（杭州）律师事务所
中汇、中汇会计师、公司 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师、审计机构
评估机构 指 天源资产评估有限公司
本次挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让
《公司章程》 指 公司现行有效的《江苏方意摩擦材料股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《挂牌审核指引》 指 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审核业务规则适用指引
第 1 号》
报告期、报告期内、报告 指 2022 年度、2023 年度
期各期
报告期各期末 指 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
专业释义
摩擦材料 指 一种应用在动力机械上，依靠摩擦作用来执行制动和传动功能的
部件材料。
汽车制动系统的重要组成部分，一般安装在制动钳上（盘式制动
刹车片、汽车刹车片 指 器）或制动鼓内（鼓式制动器），通过与制动盘或制动鼓的摩擦
使汽车制动。
又称制动盘，是制动系统的重要组成部分。汽车刹车时，固定在
刹车盘 指 制动钳上的两片刹车片从两侧向内挤压与车轮固定在一起的刹
车盘，通过刹车片与刹车盘的摩擦使刹车盘（进而带动车轮）停
止转动，达到制动的效果。
制动鼓 指 制动鼓是鼓式制动器的摩擦偶件，其圆柱内表面为工作表面，除
应具有作为构件所需要的强度和刚度外，还应有尽可能高而稳定
的摩擦系数，以及适当的耐磨性、耐热性、散热性和热容量等。
汽车制动系统中的重要组成部分，它的作用是将液力转化为机械
推力，推动制动蹄与制动鼓接触，从而实现汽车的制动过程。在
制动轮缸 指 制动时，液压油会进入制动轮缸的油腔，推动活塞和制动蹄向外
张开，与制动鼓产生摩擦，从而减缓车轮的旋转速度，实现汽车
的制动。
复位弹簧 指 用来使两个刹车片在非刹车状态下快速回到原来的位置的制动
器零部件。
液压制动系统中传递制动压力的液态介质，使用在采用液压制动
系统的车辆中。制动液又称刹车油或迫力油，它的英文名为 Brake
制动液 指 Fluid，是制动系统制动不可缺少的部分，而在制动系统之中，它
是作为一个力传递的介质，因为液体是不能被压缩的，所以从总
泵输出的压力会通过制动液直接传递至分泵之中
鼓式制动器上的重要部件，主要作用是固定摩擦材。背辐板分为
背辐板 指 背板和辐板，通过焊接连接在一起，横截面为 T 型，摩擦衬片固
化在背辐板上，共同组成鼓式刹车蹄。
钢背 指 盘式制动器上的重要部件，主要作用是固定摩擦材料。磨擦材料
烧结在钢背上，共同组成盘式刹车片。
Mpa 指 兆帕是压强的单位，全称为兆帕斯卡。
化学气相渗透工艺（technology of chemical vapor infiltration），是
将一种或几种烃类气体化合物经高温分解、缩聚之后炭沉积在多
CVI 指 孔介质内部，使材料致密化的方法，是新发展起来的制备无机材
料新技术，也称化学气相沉积。该技术主要用于制备各种高温陶
瓷基复合材料，包括炭-炭复合材料和以碳化物、氮化物为基质
的材料。
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