广东玫瑰岛家居股份有限公司
Guangdong Rosery Home Furnishings Co., Ltd.
（中山市港口镇木河迳工业区新胜六街 2 号）
公开转让说明书
（申报稿）
声明：本公司的公开转让申请尚未得到中国证监会注册或全国股转系统同意。
公开转让书说明书申报稿不具有据以公开转让的法律效力，投资者应当以正式
公告的公开转让说明书全文作为投资决策的依据。
国投证券
广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦
2024 年 8 月
声 明
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票公开转让申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺因公开转让说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行或交易中遭受损失的，将依法承担相应的法律责任。
主办券商及证券服务机构承诺因其为公司本次公开转让股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任。
重大事项提示
公司特别提醒投资者注意下列风险和重大事项：
重要风险或事项名称 重要风险或事项简要描述
公司控股股东伟杉管理直接持有公司股份比例为 72.20%，实际控
制人徐伟、肖杉、徐思佳及其一致行动人李龙共同控制公司股东
控股股东、实际控制人不当控 大会表决权比例合计为 100.00%。公司虽然制定了比较完善的法人
制的风险 治理结构，但仍然不能完全避免控股股东、实际控制人利用其自
身地位，通过行使投票权或其他方式对公司的发展战略、经营决
策、财务管理、人事任免等进行不当控制，进而损害公司和中小
股东利益的风险。
玫瑰岛在其租赁的位于中山市港口镇木河迳工业区新胜六街 2 号
的厂区内自建了一处铁棚仓库，子公司玫瑰岛科技在其拥有的位
于台山市三合镇那金工业园 8 号的厂区内因司法拍卖原因整体接
部分房屋未办理产权证的风险 收了部分超出玫瑰岛科技土地证红线范围的建筑，另外也自建了
部分厂房、办公用房，上述房屋未办理报建手续，后续亦未取得
房产证。因上述房屋存在法律瑕疵，公司存在因上述事项被主管
部门处以行政处罚并要求拆除相关房屋的风险。
报告期内，公司及其子公司玫瑰岛科技均属于高新技术企业，均
按照高新技术企业享受 15%的所得税优惠税率和研发费用加计扣
除等税收优惠。根据 2022 年 3 月 14 日财政部、税务总局下发的
《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部、税
务总局公告 2022 年第 13 号）等相关税收优惠政策，子公司牧浴
企业所得税税收优惠政策变化 家居 2022 年度、2023 年度按小型微利企业享受 20%的所得税优惠
风险 税率，子公司壹捌伍捌和玫瑰岛定制 2023 年度按小型微利企业享
受 20%的所得税优惠税率。若未来国家高新技术企业的税收优惠
政策、小型微利企业的税收政策、或公司未来不满足高新技术企
业的认定标准，或子公司不符合小微企业的标准，从而无法享受
上述税收优惠，导致税收费用上升，将会对公司未来的净利润产
生不利影响。
报告期内，公司出口业务收入分别为 25,986.82 万元和 22,525.15
万元，占营业收入的比重分别为 34.54%和 29.03%，出口业务收入
金额及占比均较大。报告期内，公司执行国家对于生产企业出口
增值税出口退税率以及汇率变 货物增值税“免、抵、退”税收政策，公司产品主要出口退税率
动的风险 为 13%。未来如果公司产品的出口退税率被调低或取消，将对公
司的经营产生不利影响；报告期内，公司因汇率变动形成的汇兑
收益金额分别为 654.32 万元和 165.95 万元，随着公司出口业务规
模逐步扩大，未来如果人民币汇率发生不利变动，将对公司的经
营产生不利影响。
报告期各期末，公司存货账面价值分别为 15,956.88 万元和
16,998.20 万元，占各期末流动资产的比例分别为 31.14%和
34.64%。未来随着公司业务规模的扩大以及公司根据市场需求预
存货跌价的风险 测备货等原因，公司存货余额可能会进一步增加。若公司下游客
户需求发生重大不利变化、市场竞争加剧，同时公司不能及时拓
宽销售渠道、优化库存管理、管理不善等原因，可能导致存货跌
价或毁损，公司将面临一定的存货跌价风险，对公司经营业绩产
生不利影响。
应收账款发生坏账风险 报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 11,534.11 万元和
12,079.68 万元，占各期末流动资产的比例分别为 22.51%和
24.61%，占比相对稳定。报告期各期末，账龄超过一年以上的应
收账款余额占比分别为 34.31%和 36.34%，若主要客户的经营受行
业市场环境不利变化影响导致款项不能及时收回，公司财务状况
将受到不利影响。
公司产品生产的主要原材料包括玻璃、铝棒、五金配件等，报告
期各期，公司直接材料成本占营业成本的比重分别为 63.36%和
主要原材料价格波动的风险 59.51%，直接材料价格的波动对公司的营业成本影响较大。如果
未来主要原材料的采购价格大幅上涨或发生较大波动，将不利于
公司的成本控制，进而对公司业绩造成不利影响。
公司所处定制淋浴房行业属于家居行业细分领域，家居产品需求
受新建住宅销售量、商用商品房交收量和二手房交易量等因素影
响，公司主营的淋浴房、浴室柜等产品与下游房地产行业的发展
房地产行业波动的风险 状况息息相关。近年来，政府陆续出台了一系列包括土地、信贷
等在内的房地产宏观调控政策，其主要目的是促进房地产市场平
稳健康发展。未来如果国家对房地产行业调控力度加大或者宏观
经济形势变化导致房地产市场出现大幅波动，将可能对定制家居
行业以及公司的生产经营产生不利影响。
报告期内，公司大宗业务收入占营业收入的比例分别为 26.51%和
26.53%；出口业务收入占营业收入的比例分别为 34.54%和
29.03%，是公司重要的收入来源。公司大宗业务主要与中海地产、
招商蛇口、保利发展等知名地产企业建立了战略合作关系，公司
与大宗、出口业务主要客户的 通过投标方式参与主要工程客户的招标并在中标后与其签署框架框架性合作协议无法续签的风 性合作协议；公司出口业务主要与 ABG、KOHLER、MERLYN、
险 BATHROOM 等国际知名卫浴企业合作。尽管公司在行业内具有较
高的知名度和认可度，与主要客户保持了长期稳定的合作关系，
但若公司无法及时跟进该类型客户的市场需求，或无法提供稳定
可靠的供货能力以及快速响
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