应的服务能力，则存在框架性合作协
议到期后无法续约的风险，将会对公司大宗业务、出口业务的持
续稳定增长产生一定的不利影响。
目录
声 明...... 1
重大事项提示...... 2
目录...... 4
释 义...... 6
第一节 基本情况 ...... 8
一、 基本信息 ...... 8
二、 股份挂牌情况...... 8
三、 公司股权结构...... 15
四、 公司股本形成概况......21
五、 报告期内的重大资产重组情况 ...... 29
六、 公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业、参股企业的基本情况...... 29
七、 公司董事、监事、高级管理人员 ...... 33
八、 最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表...... 35
九、 报告期内公司债券发行及偿还情况 ...... 36
十、 与本次挂牌有关的机构 ...... 36
第二节 公司业务 ...... 38
一、 主要业务、产品或服务 ...... 38
二、 内部组织结构及业务流程 ...... 43
三、 与业务相关的关键资源要素 ...... 50
四、 公司主营业务相关的情况 ...... 59
五、 经营合规情况...... 63
六、 商业模式 ...... 67
七、 创新特征 ...... 70
八、 所处（细分）行业基本情况及公司竞争状况...... 74
九、 公司经营目标和计划......95
第三节 公司治理 ...... 97
一、 公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况...... 97
二、 表决权差异安排...... 98
三、 内部管理制度建立健全情况以及董事会对公司治理机制执行情况的评估意见...... 98
四、 公司及控股股东、实际控制人、重要控股子公司、董事、监事、高级管理人员存在的
违法违规及受处罚等情况及对公司的影响 ...... 99
五、 公司与控股股东、实际控制人的独立情况 ...... 99
六、 公司同业竞争情况......100
七、 公司资源被控股股东、实际控制人占用情况...... 102
八、 公司董事、监事、高级管理人员的具体情况...... 103
九、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况...... 107
第四节 公司财务 ...... 108
一、 财务报表 ...... 108
二、 审计意见及关键审计事项 ...... 118
三、 与财务会计信息相关的重大事项判断标准 ...... 119
四、 报告期内采用的主要会计政策和会计估计 ...... 119
五、 适用主要税收政策......139
六、 经营成果分析...... 141
七、 资产质量分析...... 174
八、 偿债能力、流动性与持续经营能力分析 ...... 202
九、 关联方、关联关系及关联交易 ...... 211
十、 重要事项 ...... 218
十一、 股利分配 ...... 231
十二、 财务合法合规性...... 233
第五节 挂牌同时定向发行 ...... 235
第六节 附表 ...... 236
一、 公司主要的知识产权......236
二、 报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况...... 256
三、 相关责任主体作出的重要承诺及未能履行承诺的约束措施...... 261
第七节 有关声明 ...... 266
申请挂牌公司控股股东声明...... 266
申请挂牌公司实际控制人声明......267
申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明 ...... 268
主办券商声明 ...... 269
主办券商声明 ...... 271
律师事务所声明 ...... 272
审计机构声明 ...... 273
评估机构声明（如有）...... 274
第八节 附件 ...... 275
释 义
除非另有说明，以下简称在本说明书中之含义如下：
一般性释义
有限公司 指 广东玫瑰岛家居股份有限公司前身，包括广东玫瑰岛卫浴有
限公司、中山市伟莎卫浴有限公司
公司、本公司、股份公司、玫 指 广东玫瑰岛家居股份有限公司
瑰岛
玫瑰岛科技 指 广东玫瑰岛卫浴科技有限公司，公司的全资子公司
壹捌伍捌 指 广东壹捌伍捌家居有限公司，公司的全资子公司
牧浴家居 指 深圳牧浴家居有限公司，公司的全资子公司
玫瑰岛定制 指 北京玫瑰岛定制家居有限公司，公司的全资子公司
丹萨尼（中山） 指 丹萨尼卫浴（中山）有限公司，公司的参股子公司
伟杉管理 指 中山市伟杉企业管理有限公司
虎嗅管理 指 中山市虎嗅企业管理中心（有限合伙）
龙格投资 指 深圳龙格投资管理有限公司
龙吟管理 指 中山市龙吟企业管理中心（有限合伙）
北京玫瑰岛 指 北京玫瑰岛卫浴有限公司
中共中央 指 中国共产党中央委员会
全国人大 指 中华人民共和国全国人民代表大会
国务院 指 中华人民共和国国务院
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
财政部 指 中华人民共和国财政部
商务部 指 中华人民共和国商务部
住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部
科技部 指 中华人民共和国科学技术部
国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局
发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
市场监管总局 指 国家市场监督管理总局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《广东玫瑰岛家居股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商、国投证券 指 国投证券股份有限公司
国枫律师 指 北京国枫律师事务所
天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
最近 2 年、报告期 指 2022 年度、2023 年度
报告期各期末 指 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
箭牌家居 指 箭牌家居集团股份有限公司
惠达卫浴 指 惠达卫浴股份有限公司
皮阿诺 指 广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公司
顶固集创 指 广东顶固集创家居股份有限公司
保利发展 指 保利发展控股集团股份有限公司
中海地产 指 中海企业发展集团有限公司
招商蛇口 指 招商局蛇口工业区控股股份有限公司
中南集团 指 江苏中南建设集团股份有限公司
香港置地 指 置地控股有限公司
星河地产 指 星河控股集团有限公司
龙湖地产 指 龙湖集团控股有限公司
MERLYN 指 Merlyn Showering Inc
ABG 指 American Bath Group
BATHROOM 指 Bathroom Brands （Asia） Pte. Ltd.
FERO-TERM 指 Fero-Term d.o.o.
KOHLER 指 Kohler Co.
巨量引擎 指 巨量引擎是抖音集团旗下综合的数字化营销服务平台
知萌咨询 指 北京知萌咨询有限公司
艾媒咨询 指 iMedia Research（艾媒咨询），广州艾媒数聚信息咨询股份
有限公司，第三方数据挖掘和分析机构
专业释义
结合消费者的卫生间空间结构与个性化需求，提供淋浴房、
全卫定制 指 浴室柜、马桶、花洒、龙头、壁龛、地漏及其他功能配件等
卫浴产品一站式定制解决方案
按照消费者的具体房型上门测量、量身设计，并按照个性设
定制家居 指 计方案完成家居产品的个性定制生产与安装的各类家居产
品
由委托方提供原材料和主要材料，受托方按照委托方的要
委托加工/外协加工 指 求制造货物并收取加工费和代垫部分辅助材料加工的业
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