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关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 上海帝联网络科技有限公司 0 0
九、承诺及或有事项
（一）承诺事项
截止到 2024 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的承诺事项。
（二）或有事项
无
十、资产负债表日后事项
无
十一、其他重要事项
(一) 前期会计差错
本期无前期会计差错更正事项。
(二)分部报告
公司业务经营模式单一,客户遍布全国各个省份，公司根据人员职能划分为部门进行管理，尚未实施区域化管理模式，所以不适用分部报告。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1.应收账款分类披露
类 别 期末余额
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 27,499,598.50 61.53 27,499,598.50 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 17,195,380.04 38.47 934,764.28 5.44
其中：组合 1：合并范围内关联往来组合 6,260,520.84 14.01 - 0.00
组合 2：账龄组合 10,934,859.20 24.47 934,764.28 8.55
合计 44,694,978.54 100.00 28,434,362.78 63.62
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 27,499,598.50 72.73 27,499,598.50 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 10,309,297.01 27.27 755,131.09 9.22
其中：组合 1：合并范围内关联往来组合 8,190,613.73 21.67 755,131.09 9.22
组合 2：账龄组合 2,118,683.28 5.60
合计 37,808,895.51 100.00 28,254,729.59 74.73
（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款
预 期 信
债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 用 损 失 计提理由
率（%）
上海帝联网络科技 4-5 年:15,313,754.17 预计难以收
有限公司 24,069,978.50 24,069,978.50 5 年以上:8,785,552.65 100 回
江苏速亨网络科技 4-5 年 预计难以收
有限公司 3,429,620.00 3,429,620.00 100 回
合计 27,499,598.50 27,499,598.50
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
①组合 1：应收内部往来组合客户
期末余额 期初余额
账龄 预期信用损 预期信用损
账面余额 失率（%） 坏账准备 账面余额 失率（%） 坏账准备
1 年以内 9,837,174.63 5.00 491,858.73 7,422,612.84 5.00 371,130.64
1-2 年 529,683.68 30.00 158,905.10
2-3 年 568000.89 50.00 284000.45 768,000.89 50.00 384,000.45
合计 10,934,859.20 934,764.28 8,190,613.73 755,131.09
②组合 2：应收账龄组合客户
期末余额 期初余额
账龄 预期信用损 预期信用损
账面余额 失率(%) 坏账准备 账面余额 失率(%) 坏账准备
1 年以内 6,260,520.84 2,118,683.28
合计 6,260,520.84 2,118,683.28
2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
按单项评估计提 27,499,598.50 27,499,598.50
信用风险组合计提 755,131.09 179,633.19 934,764.28
合计 28,254,729.59 179,633.19 28,434,362.78
本期计提坏账准备金额为 179,633.19 元。
3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额 坏账准备余额
的比例(%)
上海帝联网络科技有限公司 24,069,978.50 53.85 24,069,978.50
上海翌旭网络科技有限公司 6,260,520.84 14.01
客户 3 4,230,406.00 9.47 211,520.30
江苏速亨网络科技有限公司 3,429,620.00 7.67 3,429,620.00
客户 4 3,404,183.89 7.62 170,209.19
合计 41,394,709.23 92.62 27,881,327.99
(二)其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 47,356,262.78 49,355,912.92
减：坏账准备 46,928.37 46,878.40
合计 47,309,334.41 49,309,034.52
1.其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
内
