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2023 年
项目 土地使用权 专利权 非专利 财务软件 办公软件 IP 核与技术授 合计
技术 权
一、账面原值
1. 期 初 余
额 5,011,161.24 274,408.25 899,162.34 13,719,155.42 19,903,887.25
2. 本 期 增
加金额 0.00 0.00 79,305.56 23,698,113.19 23,777,418.75
（1）
购置 0.00 0.00 79,305.56 23,698,113.19 23,777,418.75
（2）
内部研发
（3）
企业合并增加
3. 本 期 减
少金额
（1）
处置
4. 期 末 余
额 5,011,161.24 274,408.25 978,467.90 37,417,268.61 43,681,306.00
二、累计摊销
1. 期 初 余
额 501,116.16 247,776.07 493,402.03 13,424,155.35 14,666,449.61
2. 本 期 增
加金额 250,558.08 8,677.42 262,026.53 8,984,462.60 9,505,724.63
（1）
计提 250,558.08 8,677.42 262,026.53 8,984,462.60 9,505,724.63
3. 本 期 减
少金额
（1）
处置
4. 期 末 余
额 751,674.24 256,453.49 755,428.56 22,408,617.95 24,172,174.24
三、减值准备
1. 期 初 余
额
2. 本 期 增
加金额
（1）
计提
3. 本 期 减
少金额
（1）
处置
4. 期 末 余
额
四、账面价值
1. 期 末 账
面价值 4,259,487.00 17,954.76 223,039.34 15,008,650.66 19,509,131.76
2. 期 初 账
面价值 4,510,045.08 26,632.18 405,760.31 295,000.07 5,237,437.64
（12）长期待摊费用
单位：元
2024 年上半年
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支
1,318,627.10 286,092.42 - 1,032,534.68
出
自有固定资产装
914,290.60 210,139.79 704,150.81
修
合计 2,232,917.70 - 496,232.21 - 1,736,685.49
2023 年
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁资产改良支
出 58,955.97 1,722,842.20 463,171.07 0.00 1,318,627.10
自有固定资产装
修 0.00 1,265,457.55 351,166.95 0.00 914,290.60
合计 58,955.97 2,988,299.75 814,338.02 0.00 2,232,917.70
（13）递延所得税资产 递延所得税负债
1) 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差
递延所得税资产 递延所得税资产 递延所得税资产
异 异 异
资产减值准备 17,433,234.54 2,614,985.18 65,152,262.27 9,773,395.50 74,327,086.65 11,151,126.63
信用减值准备 47,121,045.79 7,068,160.78
内部交易未实
现利润 6,109,769.13 916,465.37 6,212,255.07 931,838.26 7,424,328.47 1,113,649.27
可抵扣亏损 186,337,108.47 29,353,146.91 181,153,635.48 28,057,278.67 172,311,302.03 25,846,695.30
股份支付 0.00 0.00 1,999,161.40 301,067.16
新租赁准则影
响 4,449,206.94 841,355.10 3,816,112.97 754,092.47 2,671,698.47 400,754.77
合计 261,450,364.87 40,794,113.34 256,334,265.79 39,516,604.90 258,733,577.02 38,813,293.13
2) 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
性差异 负债 差异 负债 差异 负债
固定资产折
旧差异 1,009,678.09 151,451.71 1,153,917.87 173,087.68 4,154,550.40 623,182.56
新租赁准则
影响 3,977,949.56 769,249.17 3,380,262.21 689,008.25 0.00 0.00
合计 4,987,627.65 920,700.88 4,534,180.08 862,095.93 4,154,550.40 623,182.56
3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得 抵销后递延
递延所得税 抵销后递延所 递延所得税 抵销后递延所
税资产和 所得税资产
资产和负债 得税资产或负 资产和负债 得税资产或负
项目 负债 2024 或负债 2024
年 6 月末 年 6 月末余 2023 年末 债 2023 年末余 2022 年末 债 2022 年
