聘请第三方信息披露等有关问题的通知》（股转系统公告〔2018〕1106 号）的要求，主办券商在本次挂牌业务中不存在有偿聘请第三方的情形。申请挂牌公司不存在有偿聘请律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等该类项目依法需聘请的证券服务机构之外的其他第三方的行为。主办券商及申请挂牌公司不存在变更或新增聘请第三方的情形。
八、结论形成的查证过程和事实依据
2024 年 2 月，项目小组进入公司开始全面展开尽职调查，主要
对公司的股本演变、最近两年的财务状况、公司的运作状况、重大事项、公司业务、合法合规、基本管理制度、股东（大）会、董事会、监事会（以下简称“三会”） 的运作情况、公司行业所处的状况、公司的质量管理、公司的商业模式，采用相应的调查方法进行了调查。项目小组先收集调查工作所需要的资料，进行分类，并对所需资料的
真实性、可靠性进行核查。在了解公司的基本情况后进行分析、判断。接着，项目小组成员根据各自的分工，对公司的董事长、总经理、董事会秘书、财务负责人、财务人员、业务人员、各业务模块相关负责人等就公司的发展目标、所处行业的风险与机遇、运作情况、资料中存疑问题等事项分别进行访谈、电话沟通或者微信、电子邮件沟通。同时，项目小组还与其他中介机构经办人员进行沟通、交流，以进一步对公司的历史沿革、财务状况、内部运作、重大事项、关联交易等进行了解。
在材料制作阶段，项目小组根据所取得的资料和会计师、律师等其他中介机构的佐证，对相关资料和数据进行了进一步核查、分析，对有疑问的事项进行了现场核查、电话沟通，并要求公司及相关当事人出具了签字盖章的情况说明和承诺文件。
最后，项目小组内部进行了充分地讨论，每个成员结合自己所调查的部分和对公司的了解、自己的独立思考和执业经验，发表了个人意见，对其中存在疑问的内容由项目小组共同商量，确定解决方案。通过上述尽职调查，项目小组出具了《常州智汇新材科技股份有限公司股票公开转让尽职调查报告》。
九、全国股转公司要求的其他内容
（一）对挂牌公司股东中是否存在私募投资基金管理人或私募投资基金，及其是否遵守相应的规定进行备案的核查
截至本推荐报告出具之日，智汇新材共有 7 名自然人股东，无需履行私募投资基金管理人登记或私募投资基金备案程序。
（二）对申请挂牌公司及其相关主体是否被列为失信联合惩戒对象的核查
智汇新材及其法定代表人、控股股东、实际控制人、控股子公司、董事、监事、高级管理人员，截至本推荐报告出具之日不存在被列为失信联合惩戒对象的情形。智汇新材及其相关主体不存在被列入环保、食品药品、产品质量和其他领域各级监管部门公布的其他形式“黑名单”的情形，符合《全国中小企业股份转让系统诚信监督管理指引》要求。
十、推荐意见
根据项目小组对智汇新材的尽职调查情况，我公司认为智汇新材符合中国证监会、全国股转公司规定的公开转让条件、挂牌条件和信息披露相关要求。
因此，我公司同意推荐智汇新材在全国中小企业股份转让系统挂牌。
十一、公司财务报告审计截止日后经营状况及财务信息
根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》
之“1-21 财务报告审计截止日后的信息披露”的规定，申请挂牌公司财务报告审计截止日至公开转让说明书签署日超过 7 个月的，应补充披露期后 6 个月的主要经营情况及重要财务信息。
公司财务报告审计截止日为 2023 年 12 月 31 日，截止日后 6 个月（即 2024
年 1 月至 2024 年 6 月）公司主要经营情况及重要财务信息如下（以下数据未经
审计或审阅）：
公司财务报告审计截止日为 2023 年 12 月 31 日，截止日后 6 个月（即 2024
年 1 月至 2024 年 6 月）公司主要经营情况及重要财务信息如下（以下数据未经
审计或审阅）：
1、 订单获取情况
公司为来料加工企业，公司与客户签订年度框架协议，客户根据需求向公
司下订单，公司根据实际交付的加工产品重量与客户进行加工结算。由于公司
加工周期较短，从客户下订单至完成交货平均周期为 20-30 天，因此客户一般
不会过早下单，公司的在手订单量通常为一个月左右的供货量，在手订单金额
预计约 600-700 万元左右。
公司报告期后营业收入稳定增长，在手订单稳定且正常履行，期后经营情
况良好，公司具有可持续经营能力。
2、主要原材料的采购规模
2024 年 1-6 月，公司未经审计和审阅的采购原材料不含税金额共计
12,046,027.91 元，采购规模较上年同期增长 21.18%。公司采购的原材料主要
为涂料、稀释剂和强力钢丸，原材料构成未发生变化。
3、 主要产品的销售规模
2024 年 1-6 月，公司未经审计和审阅的涂覆加工劳务销售收入为
41,242,974.19 元，较上年同期增长 20.00%。公司期后销售收入持续增长，主
营业务未发生变化，经营情况良好。
4、 关联交易情况
（1）关联销售
2024 年 1-6 月，公司无关联销售的情况。
（2）关联采购
2024 年 1-6 月，公司无关联采购的情况。
（3）关联担保
2024 年 1-6 月，公司新增 3 笔关联担保，均由公司实际控制人顾红明及其
配偶章莉莉为公司银行借款提供担保；公司归还一笔银行贷款，因此有一笔关
联担保履行完毕。具体关联担保情况如下：
担保对象 担保金额（万 担保期间 担保类型 责 任 类 是 否 履
元） 型 行完毕
顾红明、章莉莉 400.00 2024 年 3 月 13 日至 保证 连带 否
2025 年 3 月 12 日
顾红明、章莉莉 500.00 2024 年 4 月 26 日至 保证 连带 否
2025 年 4 月 25 日
顾红明、章莉莉 500.00 2024 年 6 月 25 日至 保证 连带 否
2025 年 6 月 24 日
顾红明、章莉莉 490.00 2023 年 9 月 19 日至 保证 连带 否
2024 年 9 月 18 日
顾红明、章莉莉、 1000.00 2023 年 11 月 30 日至 保证 连带 否
顾子悦 2024 年 11 月 29 日
顾红明、章莉莉 500.00 2023 年 8 月 16 日至 保证 连带 是
2024 年 8 月 15 日
5、重要研发项目的进展情况
2024 年 1-6 月，公司新增二项研发项目，共计三项研发项目，均正常进行。
具体情况如下所示：
研发项目 研发模式 研发进展 2024年1-6月研发投入（元）
基于智能控制的汽车精密安 自主研发 进展中 596,011.69
全件高防腐加工工艺研发
某新能源车刹车盘卡钳结构 自主研发 进展中 548,069.25
防腐技术研发
风力发电高强组合螺栓防腐 自主研发 进展中 426,245.83
技术研发
合计 / / 1,570,326.77
6、重要资产及董监高变动情况
（1） 重要资产的变动情况
2024 年 1-6 月，为满足生产需求增加了对子公司涂覆线、环保设备等在建
工程项目的投资。截至 2024 年 6 月 30 日，在建工程较 2023 年 12 月 31 日新增
7,406,682.50 元，增长比例 104.72%。
（2） 董监高变动情况
2024 年 1-6 月，公司董监高人员未发生变动。
7、 对外担保情况
2024 年 1-6 月，公司不存在对外担保的情况。
8、 债权融资及对外投资情况
（1） 债权融资情况
2024 年 1-6 月，公司新增银行短期借款 1900 万元，归还短期借款 500 万元。
除此以外，2024 年 1-6 月，公司无其他债权融资。
（2） 对外投资情况
2024 年 1-6 月，公司无对外投资情况。
9、重要财务信息
（1）公司 2024 年 1-6 月及 2024 年 6 月 30 日未经会计师事务所审计和审阅
的财务数据如下：
单位：元
项目 2024 年 1-6 月/2024 年 6 月 30 日
营业收入 41,317,344.70
净利润 7,196,017.45
归属于母公司股东净利润 7,196,017.45
研发费用 1,570,326.77
经营活动产生的现金流量净额 -3,218,240.80
资产总额 108,382,128.55
负债总额 64,515,711.68
所有者权益 43,866,416.87
公司2024年1-6月营业收入为41,317,344.70元，较上年同期增长20.15%，净利润为 7,196,017.45 元，较上年同期增长 30.67%。公司期后营业收入稳定增长，经营情况良好。
公司 2024 年 1-6 月经营活动产生的现金流量净额为-3,218,240.80 元，较
上年同期降低 146.47%，主要系公司 2024 年 1-6 月使用销售商品、提供劳务收
到的票据支付在建工程等长期资产款项增长导致经营活动产生的现金流量金额减少所致。
（3） 纳入非经常性损益的主要项目和金额如下：
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