是否存在特殊投资条款 否
是否属于授权发行情形 否
（四）公司近两年及一期主要财务数据和指标
项目 2022 年 12 月 31 2023 年 12 月 31 2024 年 6 月 30 日
日 日
资产总计（元） 182,027,483.58 186,222,533.76 193,105,977.97
其中：应收账款（元） 43,828,549.91 46,878,457.36 48,848,817.43
预付账款（元） 4,019,220.27 2,094,538.53 752,024.42
存货（元） 41,550,277.70 34,098,269.65 37,716,500.23
负债总计（元） 107,737,917.08 100,682,235.89 97,570,310.60
其中：应付账款（元） 36,677,183.17 35,343,352.00 33,915,289.75
归属于母公司所有者的净 72,834,245.96 83,801,335.02 90,313,858.67
资产（元）
归属于母公司所有者的每 1.18 1.36 1.46
股净资产（元/股）
资产负债率 59.19% 54.07% 50.53%
流动比率 1.28 1.40 1.56
速动比率 0.88 1.06 1.17
项目 2022年度 2023年度 2024年1月—6月
营业收入（元） 251,060,834.60 238,970,737.24 121,855,782.07
归属于母公司所有者的净 5,784,327.54 10,839,873.29 8,124,377.75
利润（元）
毛利率 16.34% 22.03% 21.25%
每股收益（元/股） 0.09 0.18 0.13
加权平均净资产收益率
（依据归属于母公司所有 6.60% 13.91% 9.25%
者的净利润计算）
加权平均净资产收益率
（依据归属于母公司所有 5.67% 11.61% 8.10%
者的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
经营活动产生的现金流量 17,786,799.49 22,953,138.67 4,894,446.85
净额（元）
每股经营活动产生的现金 0.29 0.37 0.08
流量净额（元/股）
应收账款周转率 5.19 5.27 2.31
存货周转率 5.10 4.93 2.67
（五）报告期内主要财务数据和指标变动分析说明
资产负债表主要数据变动分析
（1）资产总额
2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 6 月 30 日，公司资产总额分别为
182,027,483.58 元、186,222,533.76 元、193,105,977.97 元。其中 2023 年末较 2022 年末增
加 2.30%，主要系货币资金的增加，国家级专精特新小巨人补贴款和上海市清洁生产专项
资金补贴款。2024 年 6 月 30 日较 2023 年末增加 3.70%，系银行贷款增加 500 万，且应
收账款资金回笼持续加强管控。
（2）应收账款
2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 6 月 30 日，公司应收账款分别为
43,828,549.91 元、46,878,457.36 元、48,848,817.43 元。2023 年期末应收账款较 2022 年期
末增加 3,049,907.45 元，增长 6.96%， 2024 年 6 月 30 日较 2023 年末增加 4.20%，是由
于业务量的增加导致应收账款有所增加。
（3）预付账款
2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 6 月 30 日，公司预付账款分别为
4,019,220.27 元、2,094,538.53 元、752,024.42 元。预付账款余额 2023 年末较 2022 年末减
少 47.89%，主要系库存备货的减少，导致原料预付款相应减少。2024 年 6 月 30 日较 2023
年末减少 64.10%，主要系上年末预付款方式结算的原料已到位，2024 年公司拟定销售目 标，销量将会上升，但原材料市场，成本呈上涨趋势，为提前锁定成本，去年底预付了部 分原料款，原料今年到货入库。
（4）存货
2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日，2024 年 6 月 30 日，公司存货分别为
41,550,277.70 元、34,098,269.65 元、37,716,500.23 元。存货 2023 年末较 2022 年末减少
17.93%，主要系减少库存备货。2024 年 6 月 30 日较 2023 年末增加 10.61%，主要为满足
上涨的销量，存货备库增加。
（5）负债总额
2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 6 月 30 日，公司负债总额分别为
107,737,917.08 元、100,682,235.89 元、97,570,310.60 元。2023 年末较 2022 年末下降 6.55%，
主要系银行贷款的减少，2022 年末银行贷款 5500 万，2023 年末银行贷款 4590 万。2024
年 6 月 30 日较 2023 年末减少 3.09%，主要系其他流动负债的减少，2023 年末的未终止
确认应收票据，已到期兑现。
（6）应付账款
2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 6 月 30 日，公司应付账款分别为
36,677,183.17 元、35,343,352.00 元、33,915,289.75 元。公司应付账款呈下降趋势。应付账
款余额 2023 年末较 2022 年末减少 1,333,831.17 元，下降 3.64%，2024 年 6 月 30 日较
2023 年末减少 4.04%，主要系上游加强了对客户的信用期管理。
（7）归属于母公司所有者的净资产和归属于母公司所有者的每股净资产
2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 6 月 30 日，公司归属于母公司所
有者的净资产分别为 72,834,245.96 元、83,801,335.02 元、90,313,858.67 元。2023 年末较
2022 年末增加 10,967,089.06 元，增长 15.06%，2024 年 6 月 30 日较 2023 年末增长 7.77%，
归属于母公司所有者的净资产呈现上涨趋势，主要系公司各年度净利润的增涨。
归属于母公司所有者的每股净资产分别为 1.18 元/股、1.36 元/股、1.46 元/股，2023
年末较 2022 年末增长 0.18 元/股，2024 年 6 月 30 日较 2023 年末增长 0.10 元/股。归属于
母公司所有者的每股净资产呈现上升趋势，主要原因是公司净利润的增长。
2、主要利润表项目对比分析
（1）营业收入
2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月，公司营业收入分别为 251,060,834.60 元、
238,970,737.24 元、121,855,782.07 元。2023 年度公司营业收入较 2022 年度减少
12,090,097.36 元，下降 4.82%，公司营业收入呈现小幅下降趋势，主要原因是传统的水基
胶产品业务下滑所致。2024 年 1-6 月公司营业收入较 2023 年同期增加 8,309,015.52 元，
增涨 7.32%，主要系公司加强开拓市场，开发新产品，发展新客户。
（2）归属母公司所有者的净利润
2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月，公司归属母公司所有者的净利润分别为
5,784,327.54 元、10,839,873.29 元、8,124,377.75 元。2023 年度公司归属母公司所有者的
净利润较 2022 年度增加 5,055,545.75 元，增长 87.40%，系公司加强成本管控和提高生产
效率，公司毛利率由 16.34%提升至 22.03%。2024 年 1-6 月公司归属母公司所有者的净利
润较 2023 年同期增加 2,8639,107.68 元，增涨 54.52%，主要系公司利润的上涨，使归属
母公司所有者的净利润呈上涨趋势。
3、主要财务指标分析
（1）盈利能力分析
①毛利率：2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月，公司销售毛利率分别为 16.34%、
22.03%和 21.25%。2023 年度公司毛利率较 2022 年度增加，2024 年 1-6 月公司毛利率较
2023 年同期的毛利率 20.78%也呈增长趋势，主要系公司加强成本管控和提高生产效率。
②每股收益：2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月，公司每股收益分别为 0.09 元/
股、0.18 元/股、0.13 元/股。2023 年度公司每股收益较 2022 年度增加 0.09 元/股，增加
100%，2024 年 1-6 月公司每股收益较 2023 年同期的 0.09 元/股增涨 0.04 元/股。主要原
因是公司净利润增长，公司每股收益增长。
③加权平均净资产收益率：2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月，加
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