比例为 44.70%，主要
①受宏观经济的影响以及房地产行业不景气，导致家装材料以及软件收入大幅下降；②郑州咱家厨房食品有限公司不再纳入合并报表，引起土特产及其他产品收入减少。因此导致整体营业收入减少；其中家装材料收入为 504,332.46 元，较上年同期减少 395,334.46 元，下降比例 43.94%，主要是①受宏观环境的影响，房地产行业整体下行，导致家装材料收入下降；②公司战略调整，优化公司产品结构，逐渐降低毛利率低的家装材料收入；土特产
及其他产品收入为 979,326.82 元，较上年同期减少 1,407,354.99 元，下降比例 58.97%，
主要是郑州咱家厨房食品有限公司不再纳入合并报表，引起土特产及其他产品收入减少；软件及其他服务收入为1,525,207.54元，较上年同期减少864,519.63元，下降比例36.18%,
主要是开发客户减少，导致软件收入减少。2024 年 1 月-6 月较上年同期增加 502,588.07
元，增长比例为 35.40%，主要是母公司技术服务收入增加所致。
（2）归属于母公司所有者的净利润：
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月归属于母公司所有者的净利润分别是-670,648.65
元、-1,620,473.74 元、1,417,548.96 元。 2023 年归母净利润较 2022 年下降 949,825.09
元，下降比例 141.63%，主要是 2023 年营业收入较 2022 年减少 2,638,196.63 元，下降比
例 44.70%。净利润较 2022 年减少 1,052,906.98 元，下降比例 144.59%，另外控股子公司
周密文化投资损失 1,125,681.95 元，导致净利润大幅下降引起归属于母公司所有者的净利润大幅下降。2024年1-6月归母净利润较上年同期增加1,989,877.66元，增加比例347.68%，主要是①销售产品结构发生变化，软件及技术服务收入 1,331,437.43 元，占营业收入
83.99%，整体毛利率 67.33%，导致营业利润增加；②2024 年 1-6 月营业外收入增加
1,321,745.09 元，主要是公司为南阳方城县招引企业，享受到当地政府补贴 120 万元；出售固定资产（托斯卡纳房产）所产生的收益 121,745.09 元。
（3）毛利率
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月毛利率 43.44%、45.21%、67.33%，2022 年、
2023 年毛利率整体变动较小， 2022 年软件及技术服务收入 2,389,727.17 元，占营业收入
40.49%，毛利率是 76.58%；2023 年软件及技术服务收入 1,525,207.54 元，占营业收入
46.74%，毛利率是 76.63%； 2024 年 1-6 月毛利率增加主要是销售结构发生变化，软件及
技术服务收入 1,331,437.43 元，占营业收入 83.99%，毛利率 75.00%，影响到整体毛利率提升。
2024 年 1-6 月营业收入、成本的具体构成及各类产品的占比情况如下：
收入明细 营业收入（元） 收入占比 营业成本 成本占比 毛利率
（%） （元） （%） （%）
粮油 - - - - -
家装材料 20,973.45 1.09 19,903.80 3.17 5.10
土特产及其他产 243,375.44 12.66 187,155.71 29.80 23.10
品
软件及技术服务 1,331,437.43 69.27 332,859.35 53.00 75.00
咨询服务收入 326,361.73 16.98 88,136.42 14.03 72.99
合计 1,922,148.05 100.00 628,055.28 100.00 67.33
（4）每股收益
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月每股收益-0.05 元、-0.11 元、0.09 元，2023
年较 2022 年下降 0.06 元，主要是投资收益大幅减少，导致每股收益减少。2024 年 1-6 月
较上年同期增加 0.13 元，主要是净利润增加，导致每股收益增加。
（5）加权平均净资产收益率（依据归属于母公司所有者的净利润计算）
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月加权平均净资产收益率（依据归属于母公司所有
者的净利润计算）分别是-4.76%、-13.76%、10.52%，2023 年较 2022 年下降 9.00%，主要是净利润减少，其他综合收益亏损，净资产同比减少，引起加权平均净资产下降，导致加权平均净资产收益率（依据母公司所有者的净利润计算）下降。2024 年 1-6 月较上年同期增加15.17%，主要是净利润增加。
3、现金流量表主要项目及相关指标分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月经营活动产生的现金流量净额分别是 464,281.12
元、-545,528.03 元、1,043,802.94 元，2023 年较 2022 年较上期减少 1,009,809.15 元，
下降比例 217.50%，主要①本年支付大量货款，导致应付账款大量减少导致经营活动现金流出增加；②支付工资以及社保导致资金流出增加所致。2024 年 1-6 月较较上年同期增加3,099,364.98 元，增长比例为 150.78%，主要是收到跟经营活动有关的政府补助款增加，支付给职工及为职工支付的现金减少以及其他往来款减少。
（2）每股经营活动产生的现金流量净额
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月每股经营活动产生的现金流量净额为 0.03 元、
-0.04 元、0.07 元，2023 年较 2022 年每股净额减少 0.07 元，2024 年 1-6 月每股经营活动
产生的现金流量净额较上年同期增加 0.21 元，主要是经营活动产生的现金流量净额的变动导致每股经营活动产生的现金流量净额的变动。
（3）应收账款周转率
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月应收账款周转率 1.86 次、1.74 次、1.25 次，主
要是营业收入减少，应收账款减少，导致应收账款周转率减少。
（4）存货周转率
公司 2022 年、2023 年、2024 年 1-6 月存货周转率 7.85 次、3.77 次、2.11 次，主要是
营业收入减少导致存货周转率减少。
三、发行计划
（一）发行目的
为保障公司战略目标的实现及公司的可持续发展，拟进行本次股票发行。募集资金主要用于补充公司流动资金及偿还银行借款，增强公司的资金实力，满足公司未来业务领域的发
展需求，为公司的生产经营提供稳定保障，提升公司的盈利能力和抗风险能力。
（二）优先认购安排
1、公司章程对优先安排的规定：
根据《公司章程》第二十条规定：“公司股份发行以现金认购，公司现有股东在同等条件下不享有对发行股份的优先认购权”。因此，本次发行对现有股东未安排优先认购。
2、本次发行优先认购安排
公司于 2024 年 10 月 15 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司在
册股东不享有本次股票定向发行优先认购权的议案》，上述议案已经公司 2024 年第四次临时股东大会审议通过。
（三）发行对象
本次发行为对象确定的股票发行，发行对象合计 3 名。
1. 基本信息
前十名股东 董事、监 发行对象与
序号 发行对 实际控 是否 持股 事、高级管 核心员工 公司董监高
象 制人 属于 比例 理人员 股东的关联
关系
1 李艳 否 否 / 否 / 是 已履行认定 否
程序
2 陈焕 否 否 0.15% 否 / 是 已履行认定 否
程序
3 刘玲玲 否 是 2.73% 否 / 否 / 发行对象与
公司总经理
张莹为夫妻
关系
1、本次发行对象共 3 人，均为中国国籍，无境外永久居留权。发行对象李艳、陈焕是公司已履行认定程序的核心员工,均与公司及控股子公司签订了劳动合同。核心员工李艳认
定程序情况：公司于 2015 年 10 月 8 日召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第六
次会议审议通过《关于认定核心员工的议案》； 2015 年 10 月 8 日至 2015 年 10 月 25 日向
全体员工公示和征求意见，2015 年 10 月 25 日召开 2015 年第五次临时股东大会审议通过《关
于认定核心员工的议案》；2015 年 10 月 26 日召开职工代表大会审议通过《关于公司认定核
心员工的议案》。
核心员工陈焕认定程序情况：公司于 2018 年 1 月 16 日召开第二届董事会第六次会议审
议通过《关于认定核心员工的议案》； 2018 年 1 月 17 日至 2018 年 2 月 2 日向全体员工公
示和征求意见， 2018 年 1 月 31 日召开 2018 年第一次职工大会，审议本次认定核心员工并
发表明确意见，并于 2018 年 2 月 2 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过。
发行对象刘玲玲自 2021 年 5 月 19 日-2024 年 5 月 19 日为公司监事，公司挂牌前持有
公司股份，挂牌后通过二级市场陆续买入公司股份，截止第四届董事会第十一次会议召开日合计持有公司股份 407,033 股，按照全体股东证券持有人名册排名第六名，为公司前十大股东之一，以上发行对象符合《公众公司管理办法》和《投资者适当性管理办法》。
2、发行对象与挂牌公司董事、监事、股东间的关联关系
本次发行对象刘玲玲与公司总经理张莹系夫妻关系，总经理张莹自 2024 年 5 月 23 日就
职于河南去吧看看网络科技股份有限公司，任总经理。张莹的履历：男、中国国籍，汉族，中共党员，无境外永久居留权，毕业于
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