项目 2022年度 2023年度 2024年1月—6月
营业收入（元） 23,829,230.17 21,392,601.62 12,393,251.65
归属于母公司所有者的净 -4,874,718.22 -18,769,342.64 -6,235,395.29
利润（元）
毛利率 17.34% 23.02% 35.10%
每股收益（元/股） -0.09 -0.32 -0.09
加权平均净资产收益率
（依据归属于母公司所有 -24.41% -66.79% -16.69%
者的净利润计算）
加权平均净资产收益率
（依据归属于母公司所有 -25.73% -29.79% -17.22%
者的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
经营活动产生的现金流量 -5,401,550.31 -14,364.69 -7,183,205.47
净额（元）
每股经营活动产生的现金 -0.10 0.00 -0.10
流量净额（元/股）
应收账款周转率 3.24 2.87 1.76
存货周转率 2.78 2.84 1.66
注：2024 年 1-6 月财务数据未经审计。
（五）报告期内主要财务数据和指标变动分析说明
1、资产总额
报 告 期 各 期 末 ， 公 司 资 产 总 额 分 别 为 30,946,668.54 元 、48,499,132.44 元 和
42,896,058.39 元，2023 年末较 2022 年末增加 17,552,463.90 元，主要原因系 2023 年增发新
股，募集资金到位使得货币资金增加。
2、应收账款
报告期各期末，公司应收账款分别为 7,391,004.95 元、5,010,812.78 元和 6,303,810.73
元，2023 年末较 2022 年末减少 2,380,192.17 元，主要原因系公司加大应收账款催收力度，
客户回款良好。
3、预付账款
报告期各期末，公司预付账款分别为 1,097,502.99 元、537,367.88 元和 2,085,167.09
元，2024 年 6 月末预付款项增加较多主要原因系公司预付货款、搬迁装修款、行业展会款增多。
4、存货
报告期各期末，公司存货分别为 5,176,791.85 元、3,204,163.37 元和 3,757,065.43 元，
2023 年末较 2022 年末减少 1,972,628.48 元，主要原因系：公司部分智能制造系统项目于
2023 年验收通过，从存货结转入成本，使得存货规模减少；2023 年，公司加强了存货管理。
5、负债总计
报告期各期末，公司负债总计分别为 12,751,994.06 元、8,722,018.16 元和 7,959,904.06
元，2023年末较 2022年末减少 4,029,972.90元，主要原因系：2023年公司增发新股，募集资金到位，向银行借款减少并偿还股东借款；2023年公司采购减少，应付账款相应减少。
6、资产负债率
报告期内，母公司资产负债率分别为 37.69%、16.79%和 17.50%。2023 年末较 2022年
末大幅降低，主要原因系公司 2023年增发新股，募集资金到位使得货币资金增加所致。
7、归属于母公司所有者的净利润
报告期内，归属于母公司所有者的净利润分别为-4,874,718.22 元、-18,769,342.64 元和-
6,235,395.29 元。2023 年较 2022 年亏损幅度加大，主要原因系：2023 年公司向部分董事、
高级管理人员及其他核心员工增发新股，确定股份支付费用，使得管理费用大幅增加；2023年公司加大对人形机器人等项目的研发投入使得研发费用大幅增加。
8、经营活动产生的现金流量净额
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-5,401,550.31 元和-14,364.69 元和-7,183,205.47 元。2023 年经营活动产生的现金流量净额较 2022 年有所改善，主要原因系：公司加大应收账款催收力度，2023 年销售回款较好；主要产品谐波减速机重要零部件由自制替代外购所致，使得 2023 年购买商品、接受劳务支付的现金减少。2024年 1-6 月经营活动产生的现金流量净额大幅减少，主要原因系：报告期内员工人数增加，使得支付给职工以及为职工支付的现金增加；报告期内公司持续加大对人形机器人等项目的研发投入。
9、毛利率
报告期内，公司毛利率分别为 17.34%、23.02%和 35.10%。2023 年，公司毛利率较
2022 年有所提高，主要原因系公司主要产品谐波减速机的重要零部件，由公司自制替代外购，成本降低。2024年 1-6 月，公司毛利率较 2022 年大幅增加，主要原因系公司增加销售投入，产品销量上升，规模效应使得产品单位成本下降。
二、发行计划
（一）发行目的
本公司拟通过本次股票发行，补充流动资金，增强公司的资金实力，满足公司业务发展需求，为公司的生产经营提供稳定保障，提升公司的盈利能力和抗风险能力。
（二）优先认购安排
1、公司章程对优先认购安排的规定
公司现行有效的《公司章程》中未对优先认购权进行约定。根据《定向发行规则》第十二条规定，“发行人应当按照《公众公司办法》的规定，在股东大会决议中明确现有股东优先认购安排”。
2、本次发行优先认购安排
2024年 11月 7日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议《关于本次股票发行现有股东不享有优先认购权的议案》，根据该议案，本次定向发行股票对公司现有股东不做优先认购安排，公司现有股东不享有本次定向发行股票优先认购权。该议案尚需提交公司股
东大会审议。
（三）发行对象
本次发行属于发行对象确定的发行。
本次股票发行为发行对象确定的股票发行，共计 5 名，分别为浙江思考私募基金股份有限公司、嘉兴川龙股权投资合伙企业（有限合伙）、廖远钢、王玉宝、胡天链。
1、本次定向发行的发行对象基本情况
（1）浙江思考私募基金股份有限公司
公司名称 浙江思考私募基金股份有限公司
统一社会信用代码 91330300551771653W
类型 私募证券投资基金管理人
住所 浙江省瑞安市经济开发区天瑞路 88号 5楼
法定代表人 岳志武
注册资本 36,000万元人民币
实收资本 36,000万元人民币
成立时间 2010-03-08
一般项目：私募证券投资基金管理服务（须在中国证券投
资基金业协会完成登记备案登记后方可从事经营活动）；
经营范围 住房租赁；投资管理；投资咨询；财务顾问；对工业、农
业、商业、房地产、旅游业、餐饮业、市政工程建设项
目、交通运输项目、能源开发项目投资（除依法须经批准
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
基金管理人登记编号 P1000391
基金管理人登记时间 2014-03-17
开立新三板账户 已开通股转一类合格投资者权限
（2）嘉兴川龙股权投资合伙企业（有限合伙）
发行对象名称 嘉兴川龙股权投资合伙企业（有限合伙）
管理人名称 国龙私募基金管理（上海）有限公司
基金管理人登记编号 P1072290
基金管理人登记时间 2021-08-06
托管人名称 兴业证券股份有限公司
备案日期 2024-03-08
成立时间 2024-03-05
基金编号 SAGL19
开立新三板账户 已开通股转一类合格投资者权限
（3）廖远钢
廖远钢，在册股东，自然人投资者，男，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久
居留权，公民身份证号为 510922197210******。截至 2024 年 10 月 31 日，其直接及间接
持有公司总股本的 2.0930%。已经开立新三板账户，并已开通股转一类合格投资者权限
（4）王玉宝
王玉宝，在册股东，自然人投资者，男，1962 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居
留权，公民身份证号为 640202196209******。截至 2024 年 10 月 31 日，其直接及间接持
有公司总股本的 0.00003%。已经开立新三板账户，并已开通股转一类合格投资者权限。
（5）胡天链
胡天链，公司董事长、总经理、董事会秘书、在册股东，自然人投资者，男，1981 年9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，公民身份证号为 510622198109******。截至
2024年 10 月 31 日，其直接及间接持有公司总股本的 20.0611%。已经开立新三板账户，并
已开通股转一类合格投资者权限。
2、本次定向发行对象的投资者适当性
根据《公众公司办法》和《投资者适当性管理办法》的相关规定，本次定向发行对象符合投资者适当性要求，具体情况如下：
（1）根据本次定向发行对象提供的开户证明材料，本次定向发行对象已开通全国股份转让系统一类合格投资者交易权限。本次股票发行对象符合《公众公司办法》和《投资者适当性管理办法》关于投资者适当性的要求。
（2）是否属于失信联合惩戒对象
经查询证券期货市场失信记录查询平台（https://neris.csrc.gov.cn/shixinchaxun/）、国家
企 业 信 用 信 息 公 示 系 统 （https://www.gsxt.gov.cn/index.html）、 信 用 中 国
（https://www.creditchina.gov.cn/）、中国执行信息公开网（http://zxgk.court.gov.cn/）、中国裁判文书网（https://wenshu.court.gov.cn/）等相关网站公示信息，截至本定向发行说明书签署日，本次定向发行对象不存在被列入失信被执行人的情形，不属于失信联合惩戒对象。
（3）是否为持股平台
本次定向发行对象为机构投资者、自然人投资者、有实际经营业务的公
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