商报告，并发布澄清公告披露。
第八十七条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部
控制制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
第十一章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第八十八条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部
控制制度及公司保密制度的相关规定，确定财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄露。
第八十九条 公司年度报告中的财务报告必须经符合《证券法》规定的的会
计师事务所审计。公司不得随意变更会计师事务所，如确需变更的，应当由董事会审议后提交股东大会审议。
第十二章 对外发布信息的申请、审核、发布流程
第九十条 定期报告的披露程序
（一）公司财务负责人、董事会秘书召集相关部门负责人协商确定定期报告披露时间，报董事长批准；
（二）董事会秘书制定定期报告编制计划，划分相关部门工作分工、要求及材料上报时间；
（三）相关部门应按照要求提供数据、材料， 部门负责人应对所提供材料进行审查，并确保材料的真实性、准确性及完整性。
（四）董事会办公室负责汇总各项材料，依照全国股转公司的格式要求编制定期报告草案，在公司管理层审核后，经董事长初审并提交董事会、监事会会议审议；
（五）董事会对定期报告进行审议，并形成决议；监事会对定期报告进行审议，并以决议形式提出书面审核意见；
（六）董事、监事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见；
（七）董事长签发定期报告，并加盖公司公章；
（八）董事会秘书将定期报告报送主办券商进行审查并披露。
第九十一条 临时报告的披露程序
（一）公司涉及股东大会、董事会、监事会等三会决议，中介机构意见等的信息披露，遵循以下程序：
1、董事会办公室根据股东大会、董事会、监事会会议召开情况及决议内容编制临时报告；
2、董事会秘书审核临时报告， 以董事会名义发布的临时公告由董事长审核，以监事会名义发布的临时公告由监事会主席审核，中介机构意见 等由中介机构签字或盖章；
3、董事会秘书将临时报告报送主办券商进行审核并披露。
（二）公司及子公司涉及本制度规定的重大事件，但不涉及股东大会、董事会、监事会等三会审议的信息披露，遵循以下程序：
1、相关信息披露责任人或联络人应第一时间通报董事会秘书，并按照要求提供相应材料；
2、董事会秘书判断是否涉及信息披露事项，并立即呈报董事长。董事会秘书对于事项是否涉及信息披露有疑问时，应当及时向全国股转公司、主办券商咨询；
3、董事会秘书根据相关材料，依照全国股转公司要求编制涉及信息披露事项的临时报告；
4、董事长审核；
5、董事会秘书将临时报告报送主办券商进行审核并披露。
第十三章 与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通与制度
第九十二条 公司及相关信息披露义务人发布未公开重大信息时，必须向所
有投资者公开披露，以使所有投资者均可以同时获悉同样的信息，不得私下提前向机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对象单独披露、透露或泄露。
第九十三条 董事会秘书作为投资者关系活动的负责人，未经董事会秘书同
意，任何人不得进行投资者关系活动。
第九十四条 机构投资者、分析师、证券服务机构人员、新闻媒体等特定对
象到公司现场参观、座谈沟通时，公司应合理、妥善地安排参观过程，避免参观者有机会获取未公开信息。公司应派两人以上陪同参观，并由专人对参观人员的提问进行回答。
第十四章 涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度
第九十五条 公司子公司应当指派专人负责信息披露工作，并及时向董事会
秘书和董事会办公室报告与本子公司相关的信息。
第九十六条 公司子公司发生本制度规定的重大事件，可能对公司证券及其
衍生品种交易价格产生较大影响的，各子公司负责人按照本制度的规定向董事会秘书进行报告，公司应当按照本制度规定履行信息披露义务。董事会秘书向各部门和子公司收集相关信息时，各部门及子公司应当积极予以配合。
第九十七条 各分公司、控股子公司指定的信息披露负责人应是有能力组织
完成信息披露的人员，信息披露负责人的名单及其通讯方式应报公司董事会秘书；若信息披露负责人变更的，应于变更后的二个工作日内报公司董事会秘书。
第十五章 监督管理与法律责任
第九十八条 公司的董事、监事以及高级管理人员、公司各部门、子公司负
责人对需要进行信息披露的事项未及时报告或报告内容不准确的，或者违反公平信息披露原则，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重大损失的，或者受到中国证监会及派出机构行政处罚、全国股转公司公开遣责或自律监管的，公司对有关责任人进行处罚，包括降低其薪酬标准、扣发其应得奖金、解聘其职务等。
第九十九条 公司对上述有关责任人未进行追究和处理的，公司董事会秘书
有权建议董事会进行处罚。
第十六章 附则
第一百条 本制度由公司董事会审议通过后生效。
第一百零一条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定执行。
本制度如与国家日后颁布的法律、法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相冲突，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行，并立即修订。
第一百零二条 本制度由公司董事会负责解释。
浙江金昌特种纸股份有限公司
董事会
2024 年 11 月 8 日
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