证券代码：874610 证券简称：易诚互动 主办券商：东北证券
北京易诚互动网络技术股份有限公司
信息披露事务管理制度
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
本制度经北京易诚互动网络技术股份有限公司于 2024 年 6 月 5 日召开的第
二届第十二次董事会、2024 年 6 月 20 日召开的 2024 年第二次临时股东大会审
议通过
二、 制度的主要内容，分章节列示：
北京易诚互动网络技术股份有限公司
信息披露事务管理制度
第一章 总则
第一条 为规范北京易诚互动网络技术股份有限公司（以下简称“公司”）
的信息披露管理工作，确保及时、准确履行信息披露义务，保护公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《非上市公众公司监督管理办法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》（以下简称“《信息披露规则》”）等相关法律、法规及《北京易诚互动网络技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，制订本制度。
第二条 本制度所指信息披露是指对公司股份报价转让价格可能产生重大
影响的信息，在规定的时间内、在规定的媒介上、以规范的方式向社会公众公布，并送达全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）。
第三条 信息披露的基本原则是：及时、真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司董事、监事、高级管理人员应当保证披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
第四条 公司董事会秘书是信息披露管理工作的主要责任人。董事会秘书空
缺或者因故不能履行职责时，公司董事会应当及时指定一名董事或高级管理人员代行信息披露事务负责人职责，并在三个月内确定信息披露事务负责人人选。公司指定代行人员之前，由董事长代行信息披露事务负责人职责。
第五条 公司披露的信息分为定期报告和临时报告。年度报告和半年度报告
为定期报告，其他报告为临时报告。
第二章 定期报告
第六条 公司应在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报告。
公司年度报告中的财务报告必须经会计师事务所审计。年度报告应包括以下内容：
(一)公司基本情况；
(二)主要会计数据和财务指标；
(三)管理层讨论与分析；
(四)公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前十大股东持股情况；
(五)控股股东及实际控制人情况；
(六)董事、监事、高级管理人员、核心员工任职及持股情况；
(七)报告期内发生的重大事件及对公司的影响；
(八)公司募集资金使用情况（如有）；
(九)利润分配情况；
(十)公司治理及内部控制情况；
(十一)财务会计报告和审计报告全文；
(十二)中国证监会规定的其他事项。
第七条 公司应在董事会审议通过年度报告之日起两个交易日内，以书面和
电子文档的方式向推荐主办券商报送下列文件并披露：
(一)年度报告全文、摘要（如有）；
(二)审计报告；
(三)董事会、监事会决议及其公告文稿；
(四)公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见；
(五)按照全国股份转让系统公司要求制作的定期报告和财务数据的电子文件；
(六)推荐主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。
第八条 公司应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制并披露
半年度报告。半年度报告应包括以下内容：
(一)公司基本情况；
(二)报告期的主要财务数据和指标；
(三)公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股东总数，公司前十大股东持股情况；
(四)控股股东及实际控制人发生变化的情况；
(五)报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
(六)公司募集资金使用情况（如有）；
(七)财务会计报告；
(八)中国证监会规定的其他事项。
第九条 半年度报告的财务报告可以不经审计，但全国股份转让系统公司认
为应当审计的，应当经会计师事务所审计。财务报告未经审计的，应当注明“未经审计”字样。
第十条 公司应在董事会审议通过半年度报告之日起两个交易日内，以书面
和电子文档的方式向推荐主办券商报送下列文件并披露：
(一)半年度报告全文、摘要（如有）；
(二)审计报告(如有)；
(三)董事会、监事会决议及其公告文稿；
(四)公司董事、高级管理人员的书面确认意见及监事会的书面审核意见；
(五)按照全国股份转让系统公司要求制作的定期报告和财务数据的电子文件；
(六)推荐主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。
第十一条 公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主
办券商送达定期报告的同时应同时提交下列文件，并与定期报告同时披露：
(一)董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；
(二)监事会对董事会有关说明的意见和相关决议；
(三)负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；
(四)主办券商及全国股份转让系统公司要求的其他文件。
第十二条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司股票及
其他证券品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第十三条 公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能
按期披露的具体原因、编制进展、预计披露时间、公司股票是否存在被停牌及终止挂牌的风险，并说明如被终止挂牌，公司拟采取的投资者保护的具体措施等。
第十四条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露。董事会因故无法对
定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露具体原因和存在的风险。公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告，董事会已经审议通过的，不得以董事、高级管理人员对定期报告内容有异议为由不按时披露定期报告。
公司监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律法规、中国证监会、全国股转公司的规定和公司章程，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
公司董事、监事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当在定期报告中披露相关情况。公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
第十五条 公司定期报告存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被中国证
监会或全国股转公司责令改正或者董事会决定更正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定后，及时进行更正。对年度财务报告中会计差错进行更正的，应当披露会计师事务所出具的专项说明。
第十六条 公司年度报告中出现下列情形之一的，全国股转公司对股票交易
实行风险警示，在公司股票简称前加注标识并公告：
（一）最近一个会计年度的财务报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值；
第三章 临时报告
第一节 临时报告的一般规定
第十七条 临时报告是指自取得挂牌同意函之日起，公司及其他信息披露义
务人按照法律法规和中国证监会、全国股转公司有关规定发布的除定期报告以外的公告。
发生可能对公司股票及其他证券品种交易价格、投资者投资决策产生较大影响的重大事件（以下简称重大事件或重大事项），公司及其他信息披露义务人应当及时披露临时报告。
临时报告（监事会公告除外）应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。
第十八条 公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点
后及时履行首次披露义务：
(一)董事会或者监事会作出决议时；
(二)有关各方签署意向书或者协议时；
(三)公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者理应知悉重大事件发生时。
公司筹划的重大事项存在较大不确定性，立即披露可能会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司可以暂不披露，但最迟应当在该重大事项形成最终决议、签署最终协议、交易确定能够达成时对外披露。
相关信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股票及其他证券品种交易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关筹划和进展情况。
第十九条 公司履行首次披露义务时，应当按照本制度及相关规定披露重大
事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果等。编制公告时相关事实尚未发生的，公司应当客观公告既有事实，待相关事实发生后，再按照相关要求披露重大事件的进展情况。
公司已披露的重大事件出现可能对公司股票及其他证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况，可能产生的影响。
第二十条 公司控股子公司发生的《信息披露规则》规定的重大事件，视同
公司的重大信息，公司应当披露。
公司参股公司发生《信息披露规则》规定的重大事件，可能对公司股票及其他证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响的，公司应当参照本制度履行信息披露义务。
第二十一条 公司发生的或者与之有关的事件没有达到本制度规定的披露
标准，或者本制度没有具体规定，但公司董事会认为该事件可能对公司股票及其他证券品种交易价格或投资者决策产生较大影响的，公司应当及时披露。
第二节 董事会、监事会和股东会决议
第二十二条 公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将经与会董事签
字确认的决议（包括所有提案均被否决的董事会决议）向主办券商报备。
董事会决议涉及须经股东会表决事项的，公司应当及时披露董事会决议公告，并在公告中简要说明议案内容。
董事会决议涉及本制度规定的应当披露的重大信息，公司应当在会议结束后及时披露董事会决议公告和相关公告。
第二十三条 公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将经与会监事签
字的决议向主办券商报备。监事会决议涉及本制度规定的应当披露的重大信息，公司应当在会议结束后及时披露监事会决议公告和相关公告。
第二十四条 公司应当在年度股东会召开二十日前或者临时股东会召开十
五日前，以临时公告方式向股东发出股东会通知。公司在股东会上不得披露、泄漏未公开重大信息，会议结束后应当及时披露股东会决议公告。公司按照规定聘请律师对股东会的会议情况出具法律意见书的，应当在股东会决议公告中披露法律意见书的结论性意见。
股东会决议涉及本制度规定的重大事项，且股东会审议未通过相关议案的，公司应当就该议案涉及的事项，以临时报告的形式披露事项未审议通过的原因及相关具体安排。
公司召开股东会，应当在会议结束后两个交易日内将相关决议公告披露。年度股东会公告中应当包括律师见证意见。
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