限公司
合 计 45,309,540.09 45,309,540.09 40.36 41,429,250.05
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 45,309,540.09 元，
占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为 40.36%，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 41,429,250.05 元。
(三) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
账 龄 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 39,130.13 100.00 9,033.14 100.00
合 计 39,130.13 100.00 9,033.14 100.00
2、预付款项期末余额前五名情况
占预付款项
单位名称 与本公司关系 金额 总额的比例 账龄 未结算原因
（%）
阿里云计算有限公司 非关联方 39,130.13 100.00 1 年以内 服务未提供
合 计 39,130.13 100.00
(四) 其他应收款
项 目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 116,043.72 69,431.84
减：预期信用损失准备 15,837.14 5,159.86
合 计 100,206.58 64,271.98
1、其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
按单项评估计提坏账准备的其他
应收款
款项性质 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
按组合计提坏账准备的其他应收 116,043.72 69,431.84
款
组合 1：账龄组合 108,999.28 33,949.28
组合 2：关联方组合
组合 3：备用金组合 7,044.44 35,482.56
减：预期信用损失准备 15,837.14 5,159.86
合计 100,206.58 64,271.98
（2）其他应收款项账龄分析
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 比例 预期信用损 账面余额 比例(%) 预期信用
(%) 失准备 损失准备
1 年以内 82,294.44 70.91 3,762.50 35,682.56 51.39 10.00
1-2 年 16,000.00 23.05 1,600.00
2-3 年 16,000.00 13.79 3,200.00 17,749.28 25.56 3,549.86
3-4 年 17,749.28 15.30 8,874.64
4-5 年
5 年以上
合计 116,043.72 100.00 15,837.14 69,431.84 100.00 5,159.86
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应
债务人名称 款项性质 2023 年 12 月 账龄 收款项余 预期信用损
31 日 额的比例 失准备
(%)
北京京西山水文化旅游 质保金 67,250.00 1 年以 57.95 3,362.50
投资控股有限公司 内
青海科翔建设工程有限 质保金 17,749.28 3-4 年 15.30 8,874.64
公司
青海斌胜工程管理有限 质保金 16,000.00 2-3 年 13.79 3,200.00
公司
企租（北京）网络科技有 押金 8,000.00 1 年以 6.89 400.00
限公司 内
洛藏青知 备用金 7,044.44 1 年以 6.07
内
合计 116,043.72 100.00 15,837.14
(五) 存货
1、存货分类
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项 目 账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
准备
合同履约成本 738,793.74 738,793.74
库存商品 6,658,245.261,624,811.57 5,033,433.69
合 计 7,397,039.001,624,811.57 5,772,227.43
2、存货跌价准备
存货种类 2023年12月31 2023 年计提 2023 年减少 2022 年 12 月 31
日 转回 转销 日
库存商品 1,624,811.57 2,478,467.60 4,103,279.17
合 计 1,624,811.57 2,478,467.60 4,103,279.17
注：本期存货已处置。
(六) 合同资产
1、合同资产明细情况
账 龄 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1 年以内 1,124,000.00 56,200.001,067,800.00 1,150,000.00 57,500.001,092,500.00
1-2 年 731,997.75 73,199.78 658,797.97
2-3 年 731,997.75146,399.56 585,598.19
合 计 1,855,997.75202,599.56 1,653,398.19 1,881,997.75 130,699.781,751,297.97
2、合同资产减值准备
项 目 2022 年 12 月 31 日 2023 年增加 2023 年减少 2023 年 12 月 31 日
安泽县教育 73,199.78 73,199.78 146,399.56
科技局
大同市电化 57,500.00 56,200.00 56,200.00
教育馆 57,500.00
合 计 130,699.78 129,399.78 57,500.00 202,599.56
(七) 固定资产
1、固定资产分类
项目 办公家具 电子设备 运输设备 合 计
一、账面原值
1、期初余额 436,573.60 3,430,404.55 744,803.42 4,611,781.57
2、本期增加金额 45,931.86 45,931.86
（1）购置 45,931.86 45,931.86
3、本期减少金额 
查看PDF原文
