预期信 预期信
账面余额 坏账准备 用损失 账面余额 坏账准备 用损失
率(%) 率(%)
1年以
内
1-2年
2-3年
3年以 7,760,580.09 3,880,290.05 50.00 7,760,580.09 3,880,290.05 50.00
上
合计 7,760,580.09 3,880,290.05 50.00 7,760,580.09 3,880,290.05 50.00
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 坏账准备金额
期初余额 106,508,557.25
本期计提
本期收回或转回
本期核销
本期转销
其他
期末余额 106,508,557.25
（4）按欠款方归集的应收账款和合同资产期末余额前五名单位情况
合同 占应收账 应收账款坏
应收账款 资产 应收账款和 款和合同 账准备和合
单位名称 期末余额 期末 合同资产期 资产期末 同资产减值
余额 末余额 余额合计 准备期末余
数的比例% 额
北京京师长圆
教育科技有限 14,950,000.00 14,950,000.00 13.54 14,950,000.00
公司
长春市智未来
教育科技有限 9,466,000.00 9,466,000.00 8.58 9,466,000.00
公司
果洛藏族自治 7,760,580.09 7,760,580.09 7.03 3,880,290.05
州教育局
济南靖略企业
管理咨询有限 6,640,000.00 6,640,000.00 6.02 6,640,000.00
公司
北京市世纪昊
天科贸有限公 6,492,960.00 6,492,960.00 5.88 6,492,960.00
司
合 计 45,309,540.09 45,309,540.09 41.05 41,429,250.05
3. 预付款项
（1）、预付款项按账龄列示
账 龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 29,624.14 100.00 39,130.13 100.00
合 计 29,624.14 100.00 39,130.13 100.00
（2）、预付款项期末余额前五名情况
与本公司关 占预付款
单位名称 系 金额 项总额的 账龄 未结算原因
比例（%）
阿里云计算有限公司 非关联方 29,624.14 100.00 1 年以内 服务未提供
合 计 29,624.14 100.00
4. 其他应收款
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 110,083.05 116,043.72
减：预期信用损失准备 29,628.86 15,837.14
合 计 80,454.19 100,206.58
（1）、其他应收款项
1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
按单项评估计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应 110,083.05 116,043.72
收款
组合 1：账龄组合 100,999.28 108,999.28
组合 2：关联方组合
组合 3：备用金组合 9,083.77 7,044.44
减：预期信用损失准备 29,628.86 15,837.14
合计 80,454.19 100,206.58
2）其他应收款项账龄分析
2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 比例 预期信用 账面余额 比例 预期信用
(%) 损失准备 (%) 损失准备
1 年以内 2,039.33 1.85 82,294.44 70.91 3,762.50
1-2 年 74,294.44 67.50 7,429.44
2-3 年 16,000.00 13.79 3,200.00
3-4 年 16,000.00 14.53 8,000.00 17,749.28 15.30 8,874.64
4-5 年 17,749.28 16.12 14,199.42
5 年以上
合计 110,083.05 100.00 29,628.86 116,043.72 100.00 15,837.14
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应
债务人名称 款项性质 2024 年 6 月 账龄 收款项余 预期信用
30 日 额的比例 损失准备
(%)
北京京西山水文化旅 质保金 67,250.00 1-2 年 61.09 6,725.00
游投资控股有限公司
青海科翔建设工程有 质保金 17,749.28 4-5 年 16.12 14,199.42
限公司
青海斌胜工程管理有 质保金 16,000.00 3-4 年 14.53 8,000.00
限公司
韩梦璐 备用金 7,044.44 1-2 年 6.41 704.44
社保 社保 2,039.33 1 年以 1.85
内
合计 110,083.05 100.00 29,628.86
5. 合同资产
（1）合同资产明细情况
账 龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1 年以内 1,124,000.00 56,200.001,067,800.001,124,000.00 56,200.001,067,800.00
1-2 年
2-3 年 731,997.75 146,399.56 585,598.19 731,997.75 146,399.56 585,598.19
合 计 1,855,997.75 202,599.561,653,398.191,855,997.75 202,599.561,653,398.19
（2）合同资产减值准备
项 目 2023 年 12 月 31 日 2024 年增加 2024 年减少 2024 年 6 月 30 日
安泽县教育 146,399.56 146,399.56
科技局
大同市电化 56,200.00 56,200.00
教育馆
合 计 202,599.56 202,599.56
6. 固定资产
（1）固定资产分类
项目 办公家具 电子设备 运输设备 合 计
一、账面原值
1、期初余额 59,966.55 38,710.55 744,803.42 843,480.52
2、本期增加金额
（1）购置
3、本期减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、期末余额 59,966.55 38,710.55 744,803.42 843,480.52
二、累计折旧
1、期初余额 12,366.79 36,437.82 707,563.21 756,367.82
2、本期增加金额 5,293.56 
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