5,293.56
（1）计提 5,293.56 5,293.56
3、本期减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、期末余额 17,660.35 36,437.82 707,563.21 761,661.38
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 42,306.20 2,272.73 37,240.21 81,819.14
2、期初账面价值 47,599.76 2,272.73 37,240.21 87,112.70
7. 使用权资产
项 目 2023年12月31 2024 年增 2024 年减 2024年6月30
日 加 少 日
一、账面原值合计 90,523.62 90,523.62
其中：房屋及建筑物 90,523.62 90,523.62
其他
二、累计折旧合计 36,209.40 21,725.64 57,935.04
其中：房屋及建筑物 36,209.40 21,725.64 57,935.04
其他
三、使用权资产账面净 54,314.22 32,588.58
值合计
其中：房屋及建筑物 54,314.22 32,588.58
其他
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
其他
五、使用权资产账面价 54,314.22 32,588.58
值合计
其中：房屋及建筑物 54,314.22 32,588.58
其他
8. 无形资产
（1）无形资产分类
项 目 软 件 合 计
一、账面原值
1、期初余额 1,660,532.10 1,660,532.10
2、本期增加金额
（1）购置
3、本期减少金额
（1）处置
4、期末余额 1,660,532.10 1,660,532.10
二、累计摊销
1、期初余额 1,267,892.01 1,267,892.01
2、本期增加金额 78,498.30 78,498.30
（1）计提 78,498.30 78,498.30
3、本期减少金额
（1）处置
4、期末余额 1,346,390.31 1,346,390.31
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置或报废
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 314,141.79 314,141.79
项 目 软 件 合 计
2、期初账面价值 392,640.09 392,640.09
2）、截至 2024 年 6 月 30 日，公司无所有权受到限制的无形资产。
3）、截至 2024 年 6 月 30 日，公司无形资产不存在其账面价值低于可收回金额的情况，
故不需计提无形资产减值准备。
9. 应付账款
（1）应付账款明细情况
账 龄 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 150,000.00 150,000.00
1-2 年 100,000.00 300,000.00
2-3 年 787,378.63 487,378.63
3 年以上 11,700.00 11,700.00
合 计 1,049,078.63 949,078.63
2)、期末本公司账龄超过1年的重要应付账款
单位名称 是否为 款项性 2024 年 6 账龄 未付款原因
关联方 质 月 30 日
青海威科姆教育科技有限公 对方未催要，部
司 否 工程款 400,000.00 2-3 年 分货款暂未结
算
临猗县晟达人力资源服务有 否 服务费 300,000.00 2-3 年 对方未催要
限公司
中证天通会计师事务所（特 否 服务费 100,000.00 1-2 年 对方未催要
殊普通合伙）
对方未催要，部
武汉秒开网络科技有限公司 否 工程款 99,078.63 注 1 分货款暂未结
算
合 计 899,078.63
注：账龄2-3年为87,378.63元，3年以上为11,700.00元。
10. 应付职工薪酬
（1）职工薪酬分类列示
项 目 2023 年 12 月 31 日2024 年增加 2024 年减少 2024 年 6 月 30 日
一、短期薪酬 403,460.35 120,982.39 137,470.32 386,972.42
二、离职后福利-设定提存计 15,211.16 27,306.84 42,518.00
划
项 目 2023 年 12 月 31 日2024 年增加 2024 年减少 2024 年 6 月 30 日
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合 计 418,671.51 148,289.23 179,988.32 386,972.42
（2）短期薪酬
项 目 2023 年 12 月 31 日 2024 年增加 2024 年减少 2024 年 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 399,480.03 93,590.98 106,098.59 386,972.42
职工福利费
社会保险费 3,980.32 16,291.41 20,271.73
其中：1、医疗保险费、 3,876.72 16,073.22 19,949.94
生育保险费
2、工伤保险费 103.60 218.19 321.79
住房公积金 11,100.00 11,100.00
工会经费和职工教育经
费
短期带薪缺勤
短期利润分享计划
其他短期薪酬
合 计 403,460.35 120,982.39 137,470.32 386,972.42
（3）离职后福利-设定提存计划
项 目 2023 年 12 月 31 日 2024 年增加 2024 年减少 2024 年 6 月 30 日
基本养老保险费 14,693.12 26,124.16 40,817.28
失业保险费 518.04 1,182.68 1,700.72
合 计 15,211.16 27,306.84 42,518.00
11. 应交税费
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
增值税 1,307,605.08 1,273,360.14
个人所得税
合 计 1,307,605.08 1,273,360.14
12. 其他应付款
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
应付利息
应付股利
其他应付款 30,000.00
项 目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 3
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