影响
《企业会计 对本公司报
2022.1.1 准则解释第 国家统一会 告期内财务
16 号》 计制度要求 报表无重大
影响
具体情况及说明：
无。
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：
项目 2020-12-31（元） 累积影响金额（元） 2021-01-01（元）
使用权资产 - 6,577,568.80 6,577,568.80
长期待摊费用 19,752,942.92 -6,577,568.80 13,175,374.12
合计 19,752,942.92 - 19,752,942.92
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内
本公司于 2021 年 1 月 1 日确认租赁负债人民币 0.00 元、使用权资产人民币 6,577,568.80 元。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，由于公司均为一次性预付款，因此不涉及折现。
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
报告期后，发行人生产经营的内外部环境未发生、亦未将要发生重大变化，发行人所处行业的产业政策未发生重大调整，税收政策未出现重大变化，行业未出现重大周期性变化，业务模式及竞争趋势未发生重大变化，主要原材料的采购规模及采购价格或主要产品的生产、销售规模及销售价格未出现大幅变化，未新增对未来经营可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项，重大合同条款或实际执行情况未发生重大变化，亦未发生重大安全事故或其他可能影响投资者判断的重大事项。
除搜狗集团大幅降低与发行人的交易金额外，发行人主要客户或供应商未发生重大变化。对于客户的变动，公司将利用自身优势积极拓展市场，增加业务量来带动业绩增长，同时随着尚航华东云基地数据中心第一期机房的建成及投产，有助于公司进一步提升盈利能力。为应对搜狗集团在怀来东湾机房采购量的下降，公司已与新增客户签署了合作协议并于报告期后逐步上架，叠加怀来东湾机房现有客户新增订单及尚航华东云基地数据中心第一期机房剩余1,500个机柜于2024年四季度逐步投产上架，能够一定程度上弥补搜狗集团业务量减少对公司业绩的不利影响。
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
□适用 √不适用
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
（一）募集资金投资项目概况
本公司本次拟向不特定合格投资者公开发行人民币普通股不超过 6,163.17 万股（最终发行数量以中国证监会核准的数量为准）。公司本次发行募集资金围绕主营业务进行投资安排，扣除发行费用后，全部用于公司主营业务相关的项目及其他与主营业务相关的营运资金。
本次募集资金投向经公司第三届董事会第二十三次会议和 2024 年第六次临时股东大会审议通过，本次发行募集资金扣除发行费用后将投资于以下项目：
投资金额 拟投入募集 比例
序号 项目名称 （万元） 资金金额 （%） 实施主体
（万元）
1 怀来尚云大数据中心项目（一期） 56,130.37 40,000.00 100.00 怀来云矩
合计 56,130.37 40,000.00 100.00
上述项目总投资金额为 56,130.37 万元。在本次公开发行股票募集资金到位前，发行人可根据募集资金投资项目的实际情况需要，先行通过银行贷款和自有资金等方式支付项目所需款项，待募集资金到位后予以置换。若本次发行募集的资金不能满足项目投资需要，不足部分由发行人通过银行贷款、自筹资金等方式解决。如果实际募集资金净额超过上述项目投资需求，超过部分将用于补充与发行人主营业务相关的营运资金。
（二）募集资金专项存储账户
公司 2024 年第六次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》，将严格依照北京证券交易所关于募集资金管理的规定，将募集资金存放于董事会指定的专项账户集中管理。
公司上市后将在北京证券交易所规定时间内与保荐人及募集资金存管银行签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金专户存储、使用和监管等方面的三方权利、责任和义务进行约定。使用募集资金时，公司将严格按照《募集资金管理制度》的要求使用。
（三）募集资金投资项目履行的审批、核准或备案情况
募投项目的发改委备案及环评进展情况如下：
项目名称 核准/备案情况 实施主体
怀来尚云大数据中心项目（一期） 怀发改备字（2023）47 号 怀来云矩
本次发行募集资金怀来尚云大数据中心项目（一期）项目已取得编号为冀（2023）怀来县不动产权第 0005917 号的《不动产权证书》，公司本次募集资金投资项目符合土地管理相关规定的要求，且已经取得发改委的备案手续。
根据《建设项目环境影响评价分类管理名录》的规定，本次发行募集资金投资项目怀来尚云大数据中心项目（一期）不属于环保法规规定的建设项目，不需要进行项目环境影响评价，亦不需要取得主管环保部门的审批文件。
二、 募集资金运用情况
（一）怀来尚云大数据中心项目（一期）项目
1、项目建设内容
本次募投项目建设周期为 18 个月，预计交付机柜数为 3,280 个。通过怀来尚云大数据中心项目
（一期）项目的建设，公司自建数据中心的规模将进一步扩张，经营模式的转变将有利于提高公司的盈利能力。
2、项目的确定依据
报告期内，公司主要采用了租赁模式和“投资+租赁”模式开展 IDC 综合服务业务，但从长远看，自建模式将有效降低公司的长期运营成本、提升自身盈利能力与服务客户的能力。因此，公司在怀来当地开展了自建数据中心机房的建设工作，此数据中心按照国内 A 级认证标准建设，全部建设完成后预计可提供 3,280 个机柜。
在无锡自建机房的基础上，公司通过与三大基础电信运营商签署战略合作协议，利用各自的资源优势合作建设运营 IDC 数据中心。双方以 IDC 增值服务合作为契机，通过优势互补，共同打造无锡自建数据中心的品牌和市场优势，并进一步增强公司的 IDC 综合服务能力，巩固行业地位。
3、实施的必要性
（1）顺应我国“新基建”政策要求与行业发展趋势
政策层面，自 2018 年底以来，从中央到地方的各级政府对“新基建”战略的部署逐步深入，2020年“新基建”更是上升至国家战略层面。2020 年 3 月，中共中央政治局常务委员会指出加快“新基建”建设，8 月发改委强调，大力支持 5G、数据中心等新基建。数据中心（IDC）作为“新基建”领域之一，将受益于国家“新基建”战略规划。
2020 年 3 月 4 日，中共中央政治局常务委员会会议上，中央明确提出要加快 5G 网络、数据中
心等新型基础设施的建设（以下简称“新基建”）进度，其中，数据中心作为“新基建”中其他各项内容的“数字化基座”，首次纳入政府加快建设条目，引起业界高度关注。数据中心是我国实现经济转型升级和实现制造强国和网络强国的重要基础设施。数据中心在“新基建”政策的东风下，将迎来重要发展机遇。
从 IDC 发展历程来看，我国早期 IDC 以中国电信为代表的运营商以自建出租为主，但后期互联
网数据流量大幅增加，叠加云计算对 IDC 需求增加，运营商自建 IDC 转为以对内供应为主，对外供应较少；同时客观条件上也存在投入成本较高、质量难以满足企业定制需要，以及建设力度有限三方面问题。因此，在 IDC 市场供不应求的情况下，我国专业第三方 IDC 市场开始兴起，为企业提供IDC 机房租赁及后期运维，解决庞杂数据流量备份问题和“上云”需求。
因此，本项目顺应了上述我国新基建的政策要求与行业发展趋势，具有良好的发展前景。
（2）增加产能是公司提高市场竞争力的必要手段
在当前市场环境下，第三方 IDC 公司越来越具备更多的竞争优势，主要体现在以下方面：第一，随着当前一线市场对IDC建设的土地资源和电力供应的收紧，电信运营商获取资源的难度不断提升，和早期发展阶段不可同日而语；第二，未来 5G 建设将占据运营商大量的资金和精力，用于 IDC 建设的资金相对有限，运营商建设 IDC 的速度将放慢；第三，客户对 IDC 服务质量的要求越来越高，提出更多的定制化需求，第三方 IDC 企业服务质量较高，具备技术优势，并且专精于 IDC 的建设及维护，因此服务更为灵活，能更大程度上满足客户的定制需求。而运营商往往由于机制、体制和人员的因素，导致其 IDC 机房的服务质量和态度相较第三方 IDC 公司差距较大。
在未来第三方 IDC 公司的市场份额有望进一步扩大的行业趋势下，公司需要通过增加数据中心的建设，进一步提升相关产品的服务能力，从而在激烈的市场竞争中更好地满足客户对 IDC 综合服务及其他互联网综合服务的需求，进而提升公司市场竞争力与市场份额，提高公司在 IDC 市场中的竞争地位。
（3）提高公司产品和服务的多样性，寻求新的利润增长点
一方面，随着互联网的普及和技术的进步，国内的 IDC 市场已经从简单的资源型需求转向技术和服务结合的多元化需求。客户需求从最初的域名注册、空间、邮箱、托管、租用等基础业务，发展到现在的以主机托管、主机租赁为基础的数据管理、网络通信、系统集成、网络安全、应用外包、
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