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占应收账款和
单位名称 应收账款期末余额 合同资产期末 坏账准备期末
余额合计数的 余额
比例（%）
海信（浙江）空调有限公司 9,932,968.10 10.25 198,659.36
无锡小天鹅电器有限公司 5,314,520.75 5.48 106,290.42
万马集团等 4,065,782.92 4.19 81,315.66
南京鑫阳纸业有限公司 3,022,059.07 3.12 60,441.18
常州市武隆包装材料有限公司 2,661,806.90 2.75 53,236.14
合计 24,997,137.74 25.78 499,942.75
2、 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 316,990.41 354,090.00
合计 316,990.41 354,090.00
（1）其他应收款
① 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 102,643.28 320,500.00
1 至 2 年 270,500.00 50,000.00
2 至 3 年
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
小计 373,143.28 370,500.00
减：坏账准备 56,152.87 16,410.00
合计 316,990.41 354,090.00
② 按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
押金、保证金 370,500.00 370,500.00
其他 2,643.28
小计 373,143.28 370,500.00
减：坏账准备 56,152.87 16,410.00
合计 316,990.41 354,090.00
③ 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
计提比例
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 373,143.28 100.00 56,152.87 15.05 316,990.41
其中：账龄分析法组合 373,143.28 100.00 56,152.87 15.05 316,990.41
合计 373,143.28 —— 56,152.87 —— 316,990.41
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 370,500.00 100.00 16,410.00 4.43 354,090.0
0
其中：账龄分析法组合 370,500.00 100.00 16,410.00 4.43 354,090.0
0
合计 370,500.00 —— 16,410.00 —— 354,090.0
0
A、年末无单项计提坏账准备
B、组合中，按账龄组合计提坏账准备
期末余额
项目
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 102,643.28 2,052.87 2.00
1 至 2 年 270,500.00 54,100.00 20.00
2 至 3 年
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
合计 373,143.28 56,152.87 15.05
④ 坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预 整个存续期预期 合计
期信用损失 期信用损失（未 信用损失（已发生
发生信用减值） 信用减值）
2023 年 1 月 1 日余额 16,410.00 16,410.00
2023 年 1 月 1 日余额在
本年：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提 39,742.87 39,742.87
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日余额 56,152.87 56,152.87
⑤ 坏账准备的情况
本年变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
按账龄计提
16,410.00 39,742.87 56,152.87
的坏账准备
合计 16,410.00 39,742.87 56,152.87
其中：本年坏账准备无重要的转回或收回金额
⑥ 本年无实际核销的其他应收款情况
⑦ 按欠款方归集的期末余额前四名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账准备期
单位名称 期末余额 期末余额合计 款项性质 账龄 末余额
数的比例（%）
海信（浙江）空调有 1-2 年
300,000.00 80.97% 保证金 42,000.00
限公司
江苏亨鑫科技有限 1-2 年
50,000.00 13.50% 保证金 10,000.00
公司
江苏南方光纤科技 1-2 年
20,000.00 5.40% 保证金 4000.00
有限公司
中国银行环科园支
2,560
