一）投资决策
第二十九条 公司总经理办公会、董事长、董事会、股东大会为公司及下属企业各类项目投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司及下属企业的各类项目投资做出决策。
第三十条 公司应严格按照《公司章程》及本制度规定决策机制的要求，制定和规范各类项目投资的决策程序、流程，严把拟投资项目重点环节。不得在拟投资项目己经实施后再召开会议或以传签方式补办会议决议。研究重大投资事项应咨询公司财务、法律等专业意见，并与监事会及时沟通，听取监事会的建议，
接受监事会的质询。
第三十一条 公司及下属企业的各级投资决策机构对拟投资项目做出决策，应当形成会议决策文件，所发表意见应记录存档。会议决策结果应及时向投资申报单位进行反馈。会议决策文件应载明：
（一） 审议结果：项目通过审议，或决定予以放弃，或要求补充相关材料后再行上报，以及会议的建议意见；
（二） 通过审议的项目，应明确项目投资总额、资金安排、经济效益指标等其他需要明确的重要事项。
（二）投前管理
第三十二条 公司及下属企业应当依据本企业发展战略规划编制年度投资计划，年度投资规模应与企业合理的资产负债水平相适应，并与本公司年度财务预算相衔接。年度投资计划并入年度预算计划后，经年度股东大会审议通过后实施。
第三十三条 公司及下属企业列入年度投资计划的拟投资项目应当符合以下条件之一：
（一） 经决策审批的拟投资项目；
（二） 未完工的续建项目；
（三） 存量项目的改建、扩建、技改；
（四） 经营设施设备购置。
第三十四条 下属企业应当于当年11月30日前向公司报送下一年度的投资计划，主要包括以下内容：
（一） 计划投资总体情况；
（二） 投资主要方向和目的；
（三） 投资规模、资金来源、企业负债率水平及计划投资对企业负债率的影响；
（四） 投资结构分析；
（五） 重大投资项目情况；
（六） 投资回报和风险控制措施；
（七） 后评价工作计划；
（八） 重大前期（谋划储备）项目情况。
其中，境外投资项目和非主业投资项目情况、占比应专项列出。
第三十五条 列入年度投资计划的项目，实施前，应按照以下流程和权限履行审议决策程序：
（一） 下属企业单个项目投资金额在50万元（含）以下的，由各下属企业自行审批；
（二） 公司及下属企业单个项目投资金额在50万元以上100万元（含）以下的，由公司总经理办公会审批；
（三） 公司及下属企业单个项目投资金额在100万元以上300万元（含）以下的，由公司总经理办公会审核后报董事长审批；
（四） 公司及下属企业单个项目投资金额在300万元以上5000万元（含）以下的，由公司总经理办公会初审、董事长审核后报董事会审批；
（五） 公司及下属企业单个项目投资金额在5000万元以上的，由公司总经理办公会预审、董事长初审、董事会审核后报股东大会审批。
第三十六条 未列入年度投资计划的项目原则上不得实施，确需追加投资的，应按照以下流程和权限履行审议决策程序：
（一） 下属企业单个项目投资金额在50万元（含）以下的，由各下属企业自行审批；
（二） 公司及下属企业单个项目投资金额在50万元以上100万元（含）以下的，由公司总经理办公会审批；
（三） 公司及下属企业单个项目投资金额在100万元以上200万元（含）以下的，由公司总经理办公会审核后报董事长审批；
（四） 公司及下属企业单个项目投资金额在200万元以上5000万元（含）以下的，应由公司总经理办公会初审、董事长审核后报董事会审批后实施；
（五） 公司及下属企业单个项目投资金额在5000万元以上的，由公司总经理办公会预审、董事长初审、董事会审核后报股东大会审批后实施。
第三十七条 对于隐患治理、灾害治理、抢险救灾等不可预计的安全生产类项目，应按照分级负责、属地管理、反应灵敏的原则，及时响应处理，简化项目决策审批流程。
（一） 各企业对本单位内突发事件的应对管理负全责，如遇突发事件，公司赋予抢险救灾现场工作组应急处置权，可先行采取紧急避险、救灾措施，事后就抢险救灾项目实施情况向公司总经理办公会报备。
（二） 对于新发现的容易引发自然灾害、事故灾难和公共卫生事件的危险源、危险区域，各企业应立即控制危险源并组织风险评估，须组织实施隐患治理、灾害治理类项目的，应及时向公司提出项目申请，由公司总经理办公会初审、董事长同意后先行启动项目实施，同步参照年度计划内项目审批的权限和流程履行审议决策流程。
第三十八条 公司及下属企业的项目投资活动，事前需按照投资管理流程和不同决策权限，取得相应投资决策机构的审批，其中设备购置类投资的项目立项，仅需上报购置请示并附市场询价报告等相关资料，由决策机构进行决策审议。具体审批流程包括：
（一） 项目立项。项目申报单位编制《项目建议书》，对拟投资项目进行初步分析论证，并列出项目决策前期的所有工作事项、所需费用和工作进度安排，上报公司归口管理部门；归口管理部门及主管领导审核后上报公司总经理办公会审批。
（二） 项目论证。公司总经理办公会批准立项后，项目申报单位根据实际需要自行论证或聘请外部专业机构对项目进行可行性分析论证，并编制《项目可行性研究报告》，该报告要力求全面、真实、准确和可靠，引用的相关数据和资
料必须说明来源或出处。财务评价应客观、全面、真实，并遵循“谨慎、稳健”的原则。
（三） 项目决策。项目申报单位将《项目可行性研究报告》及相关附件资料上报公司归口管理部门，由归口管理部门及主管领导审核后，按决策审批权限逐级上报公司投资决策机构进行审议。
（三）事中管理
第三十九条 公司及下属企业的项目投资活动经投资决策机构审议通过后，即转入投资实施阶段。具体实施流程包括：其中，基本建设项目实施流程：
（一） 手续办理。项目实施单位需到相关政府部门办理相关手续，包括但不限于项目核准或备案、选址规划意见书、建设用地规划许可证和工程规划许可证、用地预审意见书、环评批准文件、土地招拍挂、地勘测绘、市政配套审批等。
（二） 规划设计。项目实施单位以招标或比选等方式聘请专业规划机构编制项目的《总体策划与概念性规划》(简称“总策与概规”)、《修建性详细规划与初步设计方案》(简称“修规与初设”)、《投资概预算书》，每项成果均需项目实施单位内部决策后上报公司备案，其中《投资概预算书》需公司总经理办公会审批,“修规与初设”报政府规划部门审批，同时报消防部门办理消防手续。
（三） 施工图设计。项目实施单位以招标或比选等方式聘请专业设计机构进行项目施工图设计，绘制建筑安装图纸，并报有资质的设计审查机构审查和行业主管部门备案。同时以招标或比选等方式聘请有预算资质的专业机构编制施工图预算，并将《施工图预算书》上报公司归口管理部门备案。
（四） 施工准备。项目实施单位需向政府建设行政主管部门报建，获得相关批准手续后，通过招标或比选等方式择优选定招标代理机构、施工单位、监理单位和设备供货单位等，并签订相关合同。
（五） 建设施工。项目实施单位办理施工许可证、工程质量监督手续并完成备料备图、三通一平、施工临建等开工前的各项准备工作，向政府建设主管部门报批开工，进入建设实施阶段。
第四十条 项目《总策与概规》和《修规与初设》均应涵盖整个项目建设内容不得分期或分阶段或分区块进行编制,但施工图设计可以根据项目实际情况进行分期或分阶段或分区块编制。
第四十一条 根据项目《修规与初设》所编制的《投资概预算书》，需与项目决策审批通过的《项目可行性研究报告》进行对比，若项目建设内容不变但投资总额增减幅度超过10%的,或项目投资总额不变但项目建设内容的性质发生变化或建设内容的数量增减幅度超过10%的，均应重新履行项目决策审批流程。
第四十二条 公司审计法务部与项目归口管理部门负责共同选取委派第三方专业机构对下属企业预算在 2000 万以上(含 2000万)的工程进行全过程监督，包括但不限于项目相关的工程造价(包括概算、预算(招标控制价)、签证变更、进度款支付、工程结算)、招标程序等进行全过程跟踪管理，相关费用由项目实施单位承担。
第四十三条 公司及下属企业项目投资活动实施过程中，项目实施单位须按时向公司归口管理部门报送相关材料。
第四十四条 公司及下属企业在项目投资活动实施中涉及工程建设、货物和服务的采购时，必须严格按照《中华人民共和国招投标法》和其他有关法律法规规定执行。投资实施中的工程建设包括勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购达到《陕西旅游文化产业股份有限公司招标管理办法》规定标准的必须进行招标。具体招标工作参照《陕西旅游文化产业股份有限公司招标管理办法》执行。
第四十五条 项目实施单位进行招标前，应向公司上报《招标计划》，明确招标事由、预算金额、招标实施计划等信息。《招标计划》应附有投资实施单位权力机构的决策文件、和具有公信力的市场询价资料等。
第四十六条 项目实施单位应在开标前将招标公告或邀请函、招标文件等资料副本报送公司归口管理部门，由归口管理部门在开标日以派员、在线、聘请第三方专业机构等方式，现场对开标、评标、定标全过程实施监督。招标结束后须将《评标报告》和中标候选人公示及中标通知书的副本报公司归口管理部门备案。
第四十七条 采用邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等非公开招标的采购及不进行招标的采购须文字说明其必要性和可行性，并向公司归口管理部门备案；出现流标、废标须文字说明原因及解决措施，若重新招标须文字说明重新招标的必要性和可行性，并向公司归口管理部门备案。
（四）事后管理
第四十八条 公司及下属企业的项目投资活动实施阶段完成后，转入投后管理阶段。具体流程包括：
（一） 竣工验收。基本建设类投资项目的施工结束后，必须及时组织验收，办理固定资产移交手续。项目实施单位应及时完成工程技术资料整理、绘制竣工图纸、编制竣工决算、竣工审计等准备工作，并提出竣工验收申请，由政府相关部门、建设单位、施工单位、勘查设计单位共同对项目进行验收，对遗留问题提出具体解决意见，限期落实完成。公司归口管理部门应当会同公司审计部及聘请的第三方中介机构共同参与竣工验收。竣工结算完成后需及时进行项目财务竣工决算。
（二） 投资报告。公司及下属企业项目投资活动完成后，须向公司归口管理部门上报《投资分析报告》。若投资活动需跨年度完成，则须在下一年1月15日前报送年度投资分析报告。《投资分析报告》至少应当包括投资完成总体情况、投资效果分析预估、投资进展情况、投后评价工作开展情况、投资存在的主要问题及建议等内容。
（三） 投后评价。公司是投资项目后评价工作的责任主体，应通过投资项目后评价完善企业投资决策机制，提高项目成功率和投资收益，总结投资经验和教训，为后续投资活动提供参考，提高投资管理水平。
第四十九条 公司及下属企业的项目投资活动须做好投资档案管理。项目投
资档案资料是指投资项目从立项开始、直至项目终止或退出，形成的所有记载项目过程的、以各种载体存在的文字和图像以及影像文件等。主要包括以下内容：
（一） 项目投前的《项目建议书》《可行性研究报告》及相关的各类申请文件和审批文件；
（二） 项目投中的《总体策划与概念性规划》、《修建性详细规划与初步设计方案》、《投资概预算书》、《施工图》、《施工图预算书》等，以及过程中与相关单位、政府主管部门、中介机构、合作企业及其他单位所有往来
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