否
是否属于授权发行情形 否
（四）公司近两年及一期主要财务数据和指标
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2024 年 6 月 30 日
资产总计（元） 308,384,508.79 383,108,357.35 391,635,909.38
其中：应收账款（元） 30,770,997.73 34,179,617.22 35,555,458.86
预付账款（元） 1,123,429.27 3,684,691.67 5,175,735.35
存货（元） 6,546,113.88 7,724,374.27 8,371,037.13
负债总计（元） 223,087,874.55 250,933,458.96 249,448,954.12
其中：应付账款（元） 113,783,541.17 105,084,567.56 98,167,692.18
归属于母公司所有者的净 85,557,587.09 132,986,154.13 142,186,955.26
资产（元）
归属于母公司所有者的每 1.66 2.29 2.45
股净资产（元/股）
资产负债率 72.34% 65.50% 63.69%
流动比率 1.11 1.36 1.24
速动比率 0.24 0.43 0.26
项目 2022年度 2023年度 2024年1月—6月
营业收入（元） 183,889,718.38 213,220,274.11 93,939,564.00
归属于母公司所有者的净 21,028,785.22 22,027,857.61 10,012,056.87
利润（元）
毛利率 32.90% 28.85% 26.61%
每股收益（元/股） 0.41 0.42 0.17
加权平均净资产收益率
（依据归属于母公司所有 28.01% 21.85% 7.26%
者的净利润计算）
加权平均净资产收益率
（依据归属于母公司所有 27.31% 21.14% 6.06%
者的扣除非经常性损益后
的净利润计算）
经营活动产生的现金流量 19,986,233.29 15,853,355.62 -18,853,665.38
净额（元）
每股经营活动产生的现金 0.39 0.27 -0.32
流量净额（元/股）
应收账款周转率 4.10 4.19 1.67
存货周转率 17.36 21.26 8.57
（五）报告期内主要财务数据和指标变动分析说明
1、资产负债项目变动分析：
（1）资产总额：公司 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日资产总额分别为
308,384,508.79 元、383,108,357.35 元，2023 年末比 2022 年末资产总额同比增长
24.23%，主要是由于 2023 年度公司项目回款较及时且公司于 2023 年进行了一次股票定向增发、公司日常经营使用的长期及短期借款的增加、以及当年净利润等综合因素导致涨幅
较大；2024 年 6 月 30 日资产总额 391,635,909.38 元，比期初增长 2.23%，变化幅度较
小。
（2）应收账款：公司 2023 年 12 月 31 日比 2022 年 12 月 31 日应收账款增长
11.08%，主要是由于 2023 年度公司营业收入较 2022 年度增长了 15.95%，公司应收账款也
出现了一定幅度的增长；2024 年 6 月 30 日应收账款相比期初增加 4.03%，变动幅度不大，
主要也是由于收入增长所致。
截至 2024 年 6 月 30 日，公司应收账款的账龄情况如下：
单位：元
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 34,198,012.97 4,370,506.05 12.78
1-2 年 6,189,941.69 2,070,535.50 33.45
2-3 年 3,231,415.00 1,800,221.30 55.71
3-4 年 654,918.95 477,566.90 72.92
4-5 年
5 年以上 12,387,312.74 12,387,312.74 100.00
合计 56,661,601.35 21,106,142.49 37.25
截至 2024 年 6 月 30 日，公司的应收账款账龄主要为 1 年以内，公司应收账款账龄 5
年以上的主要为应收北京恒业源建筑工程有限公司 3,099,503.02 元；应收北京城建安装集团有限公司 8,197,443.00 元；造成款项长时间不能收回的原因主要是业主方以及总包方资金压力较大，向下游支付项目工程款迟缓，公司已经按照 100.00%计提了信用减值损失。除上述事项外，公司其他应收账款账龄主要在 1 年以内，公司应收账款账龄结构相对较好。公司也按照预期信用损失充分的计提相关信用减值损失。
（3）预付账款：公司 2023 年 12 月 31 日比 2022 年 12 月 31 日预付账款增长
227.99%，2024 年 6 月 30 日预付账款相比期初增长 40.47%，主要是由于随着公司营业收入
的稳步增长，公司采购需求随之增长，期末开工项目支付设备材料款预付款等，发票及设
备材料尚未收到导致预付账款余额较上期有所增加。2023 年末的预付账款截至 2024 年 7
月底已经结转了 250.56 万元，截至 2024 年 6 月 30 日公司主要预付款金额如下：
单位：元
占预付款项余额的比例
单位名称 账面余额
（%）
北京信诚佳泰技术服务有限公司 1,938,903.28 37.46
保定铭科建筑工程有限公司 374,432.05 7.23
保定市旭涵机械设备安装有限公司 321,780.82 6.22
湖南元亨科技股份有限公司 295,266.82 5.70
广州台鑫环保设备有限公司 190,000.00 5.20
小计 3,199,219.60 67.84
公司向上述供应商采购的均为材料和服务款，与公司开展的业务相匹配，具有合理性，不存在资金占用的情形。
（4）存货：公司存货 2023 年 12 月 31 日比 2022 年 12 月 31 日同比增长 18.00%，
2024 年 6 月 30 日存货相比期初增加 8.37%，主要是由于随着公司业务规模的稳定增长，公
司项目增多，存货相应出现一定幅度的增长。
2、收入利润项目变动分析：
（1）营业收入：2023 年度公司营业收入比 2022 年度增加 29,330,555.73 元，同比增
长 15.95%，主要是由于 2023 年度合同订单较上年有所增长且公司依据合同履约进度确认的收入较上年有所增加；2024 年 1-6 月的营业收入相比上年同期增长 17.10%，是由于各项目按计划完成产值确认收入，整体经营状况平稳良好。
（2）归属于母公司所有者的净利润：2022 年度、2023 年度、2024 年 1-6 月，公司归
属于母公司的净利润分别为 21,028,785.22 元、22,027,857.61 元和 10,012,056.87 元，
2023 年度净利润较 2022 年度增长了 4.85%。随着营业收入的增长，公司毛利 2023 年度较
2022 年度增加了 1,007,709.11 元。2024 年半年度公司归属于母公司的净利润较 2023 年上
半年增长了 56.69%，主要是由于公司营业收入较上年同期增长了 17.01%，毛利率未发生大幅波动，导致毛利较上年同期增加了 3,582,673.19 元所致。
3、现金流量项目变动分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额：2023 年度经营活动产生的现金流量净额相较
2022 年度减少 4,132,877.67 元，同比下降 20.68%，主要是 2022 年度公司收到其他与经营
活动相关的政府补贴款较多，故 2023 年相比 2022 年度现金流量净额有所降低；2024 年 1-
6 月经营活动产生的现金流量净额相比上年同期下降 380.16%，主要是由于公司 BOT 项目投
建接近尾声，全资子公司建设时购买设备材料及支付劳务的货款相对集中，导致经营性现金流量净额变动较大。
4、主要财务指标变动分析
（1）盈利能力分析
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