硕士 2 1
本科 4 3
专科 0 0
专科以下 1 1
员工总计 7 5
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、人员变动及人才引进
截止报告期末，公司在职员工 5 人，较年初人数减少 2 人。本年度，公司根据业务发展状况，为节
省成本，继续采用外聘讲师的用人方式开展培训业务。后续公司将不断创新用人机制,完善人才培养、晋升、薪酬考核体系,以吸引更多优秀人才,加大人才储备力度。
2、员工薪酬政策
公司依据岗位性质和工作内容不同,制定了相应的薪酬制度和绩效考核制度。以基本工资、岗位工资、绩效工资和业绩提成相结合,并配合相适应的绩效考核指标,打造了一个公平、合理的绩效考核氛围。同时为了配合公司战略发展,满足高端人才引进和职业发展,对技术型人才及核心管理人员薪资水平进行了调整,进一步完善了公司岗位薪酬体系。公司按照《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规文件规定,向员工支付各项薪酬、为员工办理 社会保险、公积金,并依据《中华人民共和国个人所得税法》,为员工代扣代缴个人所得税。
3、招聘及培训情况
目前,公司招聘仍采用网络渠道招聘与现场招聘相结合的形式,同时不断改进并优化了招聘与培训流程。公司针对新员工入职、中高层管理人员、运营人员、实习生等各层级进行专业培训。通过以上培训，可以增强员工的归属感、责任心，提高工作技能，为公司的 持续发展奠定了坚实的基础。
4、报告期内,公司不存在需公司承担费用的离退休职工。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）情况
□适用 √不适用
三、 公司治理及内部控制
事项 是或否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
报告期内是否新增关联方 □是 √否
(一) 公司治理基本情况
报告期内，公司严格按照《公司治理规则》和《信息披露规则》，根据有关法律，法规的要求，结合公司实际情况不断完善公司法人治理，公司股东大会、董事会、监事会成员按照“三会”议事规则独立、
勤勉、诚信地履行职责和义务。报告期内，公司进一步完善了治理制度建设，依据各项法律法规，遵照监管要求，三会运作规范，提升管理效率。
(二) 监事会对监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
报告期内，公司具有完整的独立性和自主经营能力。
1、业务独立
公司具有独立完整的资质许可、业务流程、经营场所及经营所需的关键资源，独立承担责任与风险，未对公司股东构成影响。本公司经营的业务与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，也未受本公司股东及其他关联方的干涉、控制而影响公司的业务独立。
2、资产独立
公司自成立以来未发生资产重组等影响资产独立的情况。公司拥有独立的经营场所以及与日常经营有关的房屋、商标所有权或使用权。各种资产权属清晰、完整，公司保持资产独立。
3、人员独立
公司的董事、监事及高级管理人员的产生，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定的程序进行，不存在大股东超越公司董事会和股东大会职权作出人事任免决定的情形。
公司总经理邓一新在控股股东大数据公司担任副总经理，公司预计在 2025 年第二季度对高级管理人员进行调整，调整后公司人员保持独立。
4、财务独立
设有独立的财务会计部门，并且配备独立的财务人员。根据现行会计准则及相关法规、条例,结合公司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系,并独立进行财务决策。公司开立了独立的银行账户，对财务进行独立结算,并依法独立进行纳税申报和税收缴纳,保证了公司财务独立。
5、机构独立
经营办公场所，不存在混合经营。
(四) 对重大内部管理制度的评价
报告期内，公司的会计核算、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，均能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据管理发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。
1、会计核算
报告期内，公司严格按照国家法律法规中关于会计核算的规定执行，独立核算，以保障公司正常进行会计核算工作。
2、财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作，严格管理。
3、风险控制
报告期内，公司在综合分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等因素的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，继续完善风险控制体系。
四、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
□适用 √不适用
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第六节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
□无 √强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 中名国成审字【2025】第 0080 号
审计机构名称 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市东城区建国门内大街 18 号办公楼一座 9 层 910 单元
审计报告日期 2025 年 2 月 20 日
签字注册会计师姓名及连续签 翟玉宝 卓梦
字年限 1 年 1 年 年 年
会计师事务所是否变更 是
会计师事务所连续服务年限 1 年
会计师事务所审计报酬（万元） 9.7 万
审 计 报 告
中名国成审字【2025】第0080号
山东鲁南数据科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东鲁南数据科技股份有限公司(以下简称鲁南数据)财务报表，包括 2024 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鲁南数据
2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鲁南数据，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十（五）4 所述，鲁南数据的控股股东山东鲁南大数据产业发展有限公司（下称“产业发展”）2024 年度非经营性占用鲁南数据资金合计 1,100.00 万元，
2024 年 12 月 31 日余额 1,100.00 万元。截止审计报告日，产业发展尚未归还占用的资金。本段内
容不影响已发表的审计意见。
四、其他信息
鲁南数据管理层对其他信息负责。其他信息包括 2024 年报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
鲁南数据管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，鲁南数据管理层负责评估鲁南数据的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鲁南数据、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鲁南数据的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层
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