成都索贝数码科技股份有限公司
Chengdu Sobey Digital Technology Co., Ltd.
四川省成都市高新区新园南二路 2 号
公开转让说明书
（申报稿）
声明：本公司的公开转让申请尚未得到中国证监会注册或全国股转系统同
意。公开转让书说明书申报稿不具有据以公开转让的法律效力，投资者应当
以正式公告的公开转让说明书全文作为投资决策的依据。
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地址：北京市丰台区金丽南路 3 号院 2 号楼 1 至 16 层 01 内六层 1-203 室
2024 年 12 月
声 明
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票公开转让申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺因公开转让说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行或交易中遭受损失的，将依法承担相应的法律责任。
主办券商及证券服务机构承诺因其为公司本次公开转让股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任。
重大事项提示
公司特别提醒投资者注意下列风险和重大事项：
重要风险或事项名称 重要风险或事项简要描述
由于行业发展趋势的不确定性，公司选择投入的研发方向及由此取得的创新
技术创新不足或产品 成果可能会与未来的行业发展趋势和市场需求存在差异，从而导致公司的新商业化进度拖延可能 产品无法有效满足未来的用户需求，降低公司产品及服务体系的整体竞争带来的竞争力下降的 力。除此之外，若公司因人员、资金等原因导致研发创新及产品商业化的进
风险 度受到拖延，也有可能造成公司新产品无法及时投入市场，对公司未来的市
场竞争力产生不利影响。
软件及信息技术服务行业属于典型的人才和技术密集型行业，产品的研究开
研发人才流失可能带 发和技术的突破创新依赖经验丰富、结构稳定的研发团队。目前国内市场对来研发能力减弱甚至 专业视听和数字化方面的技术和产品需求不断增加，且要求不断提高，导致
业绩下滑的风险 市场上高端研发人员相对稀缺。若因不可预计的因素导致公司研发人员流
失，可能会造成公司研发能力减弱及经营业绩下滑等不利影响。
技术泄密可能引发的 软件及信息技术服务行业属于高科技行业，核心技术是行业内企业的核心竞市场竞争力减弱的风 争要素之一，也是公司保持市场竞争力的关键。公司核心技术人员泄密或者
险 竞争对手通过非正常渠道获取公司商业机密将导致公司市场竞争力减弱，也
将影响公司的整体利益。
软件及信息技术服务行业受产业政策的影响较大，尤其是公司的业务主要面
产业政策变化可能产 向媒体、教育等受政策影响较大的行业。近年来，国家对传媒、教育等下游生的经营环境发生不 领域制订了一系列政策法规，鼓励和规范相关行业的发展。如果相关的产业
利变化风险 政策发生变化，某些部门或协会在政策执行方面存在偏差，将导致外部整体
经营环境出现不利变化，进而影响公司的经营业绩。
软件及信息技术服务行业市场空间受竞争对手的影响较大。竞争对手对相关
市场竞争加剧可能导 视频技术和产品的研发投入和生产经营，加强专业视听、人工智能、云等技致盈利能力下降的风 术的自主研发及相关产品的生产销售，会对公司的经营造成压力。如果公司
险 在复杂的市场环境和激烈的市场竞争中不能提高现有的品牌认知度并积极
通过技术创新来响应客户不断变化的需求，将可能面临市场份额减少，盈利
能力下降，甚至核心竞争优势丧失的风险。
报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润分别为 4,480.97 万元、4,166.30
净利润下降的风险 万元、-5,074.73 万元，扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润分
别为 3,204.76 万元、1,868.36 万元、-5,279.64 万元，公司净利润存在下降
的风险。
报告期内公司应收账款周转率较低，未来随着销售规模的进一步扩大，公司
应收账款周转率较低 应收账款余额可能呈现增加趋势，有可能会对公司盈利和资金状况造成不利可能导致的资金压力 影响：①如果未来客户资信情况或与公司合作关系发生恶化，将可能因应收及经营业绩不利变化 账款不能及时回收形成坏账；②若应收账款规模进一步扩大、账龄进一步上
的风险 升，坏账准备金额会相应增加，甚至可能因为客户无法偿还欠款而单独计提
坏账准备，对公司经营成果造成不利影响；③如果应收账款规模扩大，也会
减少公司经营性现金流，对公司资金状况造成不利影响。
公司的客户多数是媒体、教育和政企客户，这些公司的财务结算通常集中在
收入季节性可能导致 下半年，因此公司的收入确认比较集中在下半年尤其是第四季度。收入季节个别季度经营业绩较 性特点可能导致利润在各季度出现较大波动，甚至可能出现个别季度净利润低甚至亏损的风险 为负的情况。因此投资者一般不能根据公司年度内某一期间的收入利润情况
推算全年业绩，也不能根据公司既往业绩推算未来年份业绩。
税收优惠政策发生变 索贝数码、卓元科技、索贝云计算于 2023 年通过高新技术企业复审，峰潮
化的风险 信息、前海日新于 2022 年通过高新技术企业复审，根据规定，报告期内公
司适用 15%的企业所得税税率；根据《关于软件产品增值税政策的通知》
（财税[2011]100 号）等文件，公司销售自行开发研制的软件产品缴纳增值
税，实际税负超过 3%的部分即征即退，本公司及子公司卓元科技、索贝云
计算在报告期内适用此优惠。若上述税收优惠政策发生变化或者公司未来无
法被继续认定为享受税收优惠的高新技术企业，将可能对公司的未来经营业
绩产生不利的影响。
2022 年度、2023 年度，公司非经常性损益净额分别为 1,276.21 万元和
经营成果对政府补助 2,297.94 万元，占公司净利润的比例分别为 28.75%和 45.85%。公司非经常
存在一定依赖风险 性损益主要由政府补助构成，最近一年的净利润对政府补助存在较大依赖，
若今后政府补助政策发生变化，将对公司的经营成果造成影响。
目 录
声 明 ......1
重大事项提示......2
目 录 ......4
释 义 ......7
第一节 基本情况 ...... 10
一、 基本信息 ...... 10
二、 股份挂牌情况 ......10
三、 公司股权结构 ......17
四、 公司股本形成概况...... 27
五、 报告期内的重大资产重组情况 ...... 39
六、 公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业、参股企业的基本情况...... 39
七、 公司董事、监事、高级管理人员...... 49
八、 最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表 ...... 51
九、 报告期内公司债券发行及偿还情况 ...... 53
十、 与本次挂牌有关的机构 ...... 53
第二节 公司业务 ...... 55
一、 主要业务、产品或服务 ...... 55
二、 内部组织结构及业务流程...... 72
三、 与业务相关的关键资源要素 ...... 80
四、 公司主营业务相关的情况...... 96
五、 经营合规情况 ......107
六、 商业模式 ...... 111
七、 创新特征 ...... 113
八、 所处（细分）行业基本情况及公司竞争状况 ...... 119
九、 公司经营目标和计划 ...... 135
第三节 公司治理 ...... 138
一、 公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况 ...... 138
二、 表决权差异安排 ...... 139
三、 内部管理制度建立健全情况以及董事会对公司治理机制执行情况的评估意见 .... 139
四、 公司及控股股东、实际控制人、重要控股子公司、董事、监事、高级管理
人员存在的违法违规及受处罚等情况及对公司的影响...... 140
五、 公司与控股股东、实际控制人的独立情况...... 141
六、 公司同业竞争情况...... 142
七、 公司资源被控股股东、实际控制人占用情况...... 142
八、 公司董事、监事、高级管理人员的具体情况...... 143
九、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况...... 145
第四节 公司财务...... 147
一、 财务报表...... 147
二、 审计意见及关键审计事项...... 159
三、 与财务会计信息相关的重大事项判断标准...... 159
四、 报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 160
五、 适用主要税收政策...... 194
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