93.48 28.73% 82.31%
度 3 贵广客专提质改造道床板离缝整治 243.90 121.64 13.26% 50.13%
小计 1,412.45 454.07 76.79% —
1 重庆缓行器病害整治 268.30 243.44 27.21% 9.26%
2022 年 2 2022 年-京沪滁州后浇带劣化整治 253.73 44.82 25.73% 82.34%
度 3 达州缓行器病害整治 249.54 110.54 25.31% 55.70%
小计 771.57 398.80 78.25% —
1 京沪高铁高压水刀施工 248.00 135.74 74.71% 45.27%
2021 年 2 深圳地铁 20 号线钢轨打磨服务 74.96 55.30 22.58% 26.23%
度
小计 322.96 191.04 97.29% —
由上表可知，2022 年度毛利率较 2021 年度有所上升，主要系受 2022 年验
收的“2022 年-京沪滁州后浇带劣化整治”和“达州缓行器病害整治”项目毛利
率较高的影响，两项目由于业务特性病害集中，现场实施环境较好，所以整体
实施效率高，毛利率较高。“重庆缓行器病害整治”项目劳务支出较多使得该
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项目毛利率较低，公司一般病害整治项目作业时间在 4-6 小时，而该项目由于
实施环境较差，每个天窗作业时间只有 2 小时，作业效率低，造成劳务成本较
大。
运维服务 2023 年度毛利率较上年上升幅度较大，主要系受 2023 年验收的
“2023 年-京沪滁州后浇带劣化整治项目”和“贵广客专提质改造道床板离缝整
治二期”毛利率较高的影响，上述两个项目均属于病害整治项目，且由于业务
特性病害集中，所以整体实施周期较短，毛利率较高，上述两个项目拉高了运
维服务 2023 年度的毛利率。
运维服务 2024 年 1-6 月毛利率较上年同期大幅下降，主要系“2023 年杭温
一标无砟轨道缺陷整治”和“杭温二标无砟轨道缺陷整治” 两个项目毛利率较
低影响，两项目一方面受冻雨天气的影响，现场实施环境较差，另一方面，现
场病害量较大，且比较分散，综合导致工期增长，用工成本增加，相应毛利率
较低，两个项目拉低了运维服务 2024 年 1-6 月的毛利率。
②报告内各期，公司运维服务单位成本及其构成情况如下：
单位：万元
项 目 2024 年 1-6 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
金额/比例 变动 金额/比例 变动 金额/比例 变动 金额/比例
单位成本 84.75 7.76% 77.91 27.64% 61.04 -8.47% 66.69
其中：直接材料占比 12.99% -22.82% 27.34% 17.41% 9.93% -5.18% 15.11%
直接人工占比 10.39% -0.03% 9.48% 0.48% 9.00% 0.37% 8.63%
劳务成本占比 58.05% 23.33% 41.20% -21.22% 62.42% 37.37% 25.05%
制造费用占比 18.56% -0.50% 21.98% 3.33% 18.65% -32.56% 51.21%
注：占比的变动=本期比例-上年同期比例
运维服务由于其服务特征，公司在向客户提供服务时，需要购置一些辅料、
耗材等原材料来进行实施，且由于铁路线较长，公司会将一些辅助性工作外包
给劳务公司，因此直接材料、劳务成本以及制造费用等占比会较高。报告期内，
公司运维服务成本中直接材料占比各年波动较大，劳务成本占比呈先上升后下
降趋势，制造费用占比 2022 年较 2021 年下降较多，直接人工占比较为稳定。
2022 年劳务成本占比较 2021 年上升 37.37 个百分点，主要系 2022 年有钢轨打
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磨项目，基础性工作量较大，公司会将一些辅助性工作外包给劳务公司。具体
而言：
运维服务的直接材料占比各期波动较大，2023 年度运维服务的直接材料占
比较其他期间波动较大，主要系 2023 年验收的“贵广客专提质改造道床板离缝
整治”和“贵广客专提质改造道床板离缝整治二期”项目的实施病害点较多，
相应这两个项目耗用的直接材料较多所致。
运维服务的劳务成本占比各期波动也较大，2022 年度劳务成本占比较大主
要系 2022 年验收的“重庆缓行器病害整治”项目劳务支出较多，公司一般病害
整治项目作业时间在 4-6 小时，而该项目由于实施环境较差，每个天窗作业时
间只有 2 小时，作业效率低，造成劳务成本较大。
2024 年 1-6 月劳务成本占比较大主要系验收的“杭温一标无砟轨道缺陷整
治”和“杭温二标无砟轨道缺陷整治”项目实施时受现场病害较多、工作量较
大及冻雨天气的影响，实施天数增多使得相关项目的劳务成本比较高。
制造费用 2021 年度占比较大，主要系“京沪高铁高压水刀施工项目”在实
施过程中因实施条件限制，需要从外部租赁设备及给设备加油、加水等，导致
制造费用较高。
③公司提供的运维服务均属于定制化服务，因 2021 年及 2022 年的投标公
开价格等信息无法获取，获取 2023 年及 2024 年 1-6 月参与投标的运维项目投
标价格信息进行对比，具体的投标价格情况如下表所示：
单位：万元
项目 投标价格（含
投标 项目名称 同行业 税）
期间
中国铁路北京局集团有限公司北 河北兴栾铁路工程有限公司 174.86
京高铁工务段 2024 年京广高铁 公司 167.00
CRTSII 型板式无砟轨道板拱起
整治工程（包件 1） 天津晖茂路桥工程有限公司 173.25
2024 中国铁路北京局集团有限公司北 神州恒达工程有限公司 97.86
年 京高铁工务段 2024 年京广高铁
公司 97.00
CRTSII 型板式无砟轨道板拱起
整治工程（包件 2） 天津晖茂路桥工程有限公司 99.00
成都高铁工务段 2024 年西成客 公司 172.40
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项目 投标价格（含
投标 项目名称 同行业 税）
期间
专朝天至江油间道床板离缝泛浆 中铁四院集团工程运维有限责任公司 176.68
病害整治工作量业务外包 北京中铁科新材料技术有限公司
（DXNZBCD-FW-2024-194） 178.05
贵阳高铁工务段沪昆高速贵安沪 禹建长通铁路工程有限公司 69.89
昆场-平坝南区间道床板裂纹修 公司
补工作量外包 69.17
贵阳高铁工务段沪昆高速安顺西 四川华煜铁恒建设工程有限公司 297.12
至富源北桥路结合部脱空整治业 武汉比邻工程技术有限公司 297.60
务外包 公司 294.48
贵阳高铁工务段沪昆高速安顺西 公司 296.35
-富源北离缝泛浆整治工作量外 武汉锐进铁路科技股份有限公司
包 290.24
成都高铁工务段 2024 年西成客 公司 172.40
专朝天至江油间道床板离缝泛浆 中铁四院集团工程运维有限责任公司 176.68
病害整治工作量业务外包 北京中铁科新材料技术有限公司 178.05
贵广客专提质改造道床板离缝整 武汉利固工程技术有限公司 728.54
治业务外包 公司 697.72
贵阳
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