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减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 1,953,968.1
1,953,968.16 1,953,968.16 1,953,968.16
6
年末余额 年初余额
项 目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
合 计 1,953,968.1
1,953,968.16 1,953,968.16 1,953,968.16
6
（2） 对子公司投资
本年 本年计 减值准
被投资单位 年初余额 本年增加 年末余额 提减值 备年末
减少 准备 余额
上海柯乐艺术
品有限公司 1,953,968.16 1,953,968.16
合 计 1,953,968.16 1,953,968.16
4、 营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业
2,834,089.13 2,683,660.25 5,815,991.73 5,570,194.10
务
其他业
务
合 计 2,834,089.13 2,683,660.25 5,815,991.73 5,570,194.10
十四、 补充资料
1、 本年非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,054.07
小 计 -8,054.07
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
项 目 金额 说明
合 计 -8,054.07
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定执行。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率（%） 基本每股 稀释每股
收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 570.36 0.14 0.14
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利
571.43 0.14 0.14
润
上海柯创文化传播股份有限公司
2025 年 2 月 28 日
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》“关于
流动负债与非流动负债的划分”的规定，并对可比期间信息进行调整。该项会计政策变 更对公司财务报表无影响。
公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》“关
于供应商融资安排的披露”的规定。
公司白 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》“关
于售后租回交易的会计处理”的规定，对 2024 年 1 月 1 日之后开展的售后租回交易进
行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业数据资源相关会计处理暂行规
定》并采用未来适用法执行该规定。
公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 18 号》、
《企业会计准则应用指南汇编 2024》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的
会计处理”的规定，对 2024 年 1 月 1 日之后开展的不属于单项约义务的保证类质量保
证进行追溯调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
营业外支出 -8,054.07
非经常性损益合计 -8,054.07
减：所得税影响数 0.00
少数股东权益影响额（税后） 0.00
非经常性损益净额 -8,054.07
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
