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111.46
小 计 1,298,918.37 4,414,955.48
(2)按账龄披露
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内 94,229.25 2,610,115.22
1-2 年 16,024.86 505,817.26
2-3 年 490,677.26 166,136.00
3 年以上 697,987.00 1,132,887.00
其中：3-4 年 - 699,500.00
4-5 年 450,000.00 -
5 年以上 247,987.00 433,387.00
小 计 1,298,918.37 4,414,955.48
(3)按坏账计提方法分类披露
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备 - - - - -
按组合计提坏账准备 1,298,918.37 100.00 951,242.06 73.23 347,676.31
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
其中：账龄组合 1,298,918.37 100.00 951,242.06 73.23 347,676.31
合 计 1,298,918.37 100.00 951,242.06 73.23 347,676.31
续上表：
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备 - - - - -
按组合计提坏账准备 4,414,955.48 100.00 1,447,624.21 32.79 2,967,331.27
其中：账龄组合 4,414,955.48 100.00 1,447,624.21 32.79 2,967,331.27
合 计 4,414,955.48 100.00 1,447,624.21 32.79 2,967,331.27
1)期末无按单项计提坏账准备的其他应收款
2)期末按组合计提坏账准备的其他应收款
组合计提项目：账龄组合
项 目 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 94,229.25 4,711.46 5.00
1-2 年 16,024.86 3,204.97 20.00
2-3 年 490,677.26 245,338.63 50.00
3-4 年 - - 100.00
4-5 年 450,000.00 450,000.00 100.00
5 年以上 247,987.00 247,987.00 100.00
小 计 1,298,918.37 951,242.06 73.23
3)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期 小计
期信用损失 用损失(未发生信 信用损失(已发
用减值) 生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 231,669.21 83,068.00 1,132,887.00 1,447,624.21
2024年1 月1 日余额在本期 - - - -
--转入第二阶段 -122,669.32 122,669.32 - -
--转入第三阶段 - - - -
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信 整个存续期预期 小计
期信用损失 用损失(未发生信 信用损失(已发
用减值) 生信用减值)
--转回第二阶段 - - - -
--转回第一阶段 - - - -
本期计提 -101,083.47 39,601.32 -434,900.00 -496,382.15
本期转回 - - - -
本期转销 - - - -
本期核销 - - - -
其他变动 - - - -
2024 年 12 月 31 日余额 7,916.43 245,338.63 697,987.00 951,242.06
①各阶段划分依据和坏账准备计提比例说明：
各阶段划分依据详见本附注“主要会计政策和会计估计——金融工具”中“金融工具的减值”之说明。
公司期末其他应收款第一阶段坏账准备计提比例为 7.18%，第二阶段坏账准备计提比例为 50.00%，第三阶段坏账准备计提比例为 100.00%。
②本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据
用以确定
