2,162,417.84 1,854,762.02
合计 19,938,181.87 28,803,335.60
②按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
单位往来 19,496,800.37 29,189,390.68
押金、保证金 816,033.73 515,347.73
备用金 312,948.23 123,658.02
其他 1,474,817.38 829,701.19
小计 22,100,599.71 30,658,097.62
减：坏账准备 2,162,417.84 1,854,762.02
合计 19,938,181.87 28,803,335.60
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2024 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 22,100,599.71 2,162,417.84 19,938,181.87
第二阶段 — — —
第三阶段 — — —
合计 22,100,599.71 2,162,417.84 19,938,181.87
截至 2024 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
四川西南交大铁路发展股份有限公司 财务报表附注
类别 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价值 理由
（%）
按单项计提坏账准备 — — — —
按组合计提坏账准备 22,100,599.71 9.78 2,162,417.84 19,938,181.87
组合：应收其他款项 22,100,599.71 9.78 2,162,417.84 19,938,181.87
合计 22,100,599.71 9.78 2,162,417.84 19,938,181.87
截至 2024 年 12 月 31 日，无处于第二阶段和第三阶段的坏账准备。
B.截至 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 30,658,097.62 1,854,762.02 28,803,335.60
第二阶段 — — —
第三阶段 — — —
合计 30,658,097.62 1,854,762.02 28,803,335.60
截至 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价值 理由
（%）
按单项计提坏账准备 — — — —
按组合计提坏账准备 30,658,097.62 6.05 1,854,762.02 28,803,335.60
组合：应收其他款项 30,658,097.62 6.05 1,854,762.02 28,803,335.60
合计 30,658,097.62 6.05 1,854,762.02 28,803,335.60
截至 2023 年 12 月 31 日，无处于第二阶段和第三阶段的坏账准备。
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、11。
④坏账准备的变动情况
类别 2023 年 12 月 本期变动金额 2024 年 12 月
31 日 计提 收回或转回 转销或核销 31 日
按单项计提坏账准备 — — — — —
按组合计提坏账准备 1,854,762.02 307,655.82 — — 2,162,417.84
合计 1,854,762.02 307,655.82 — — 2,162,417.84
⑤本期无实际核销的其他应收款。
⑥按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况
四川西南交大铁路发展股份有限公司 财务报表附注
2024 年 12 月 占其他应收款
单位名称 款项的性质 31 日余额 账龄 余额合计数的 坏账准备
比例(%)
成都交大铁发轨道交通 内部往来 19,284,024.681 年以内、1-2 87.26 1,843,410.77
材料有限公司 年
京沪高速铁路股份有限 其他 1,092,700.171 年以内、1-2 4.94 79,570.60
公司 年
西南交大（上海）轨道交 内部往来 212,775.69 1 年以内 0.96 10,638.78
通研究院有限公司
成都地铁运营有限公司 保证金 150,488.001 年以内、1-2 0.68 12,548.80
年
广州广铁招标代理有限 保证金 150,000.00 1 年以内 0.68 7,500.00
公司
合计 — 20,889,988.54 — 94.52 1,953,668.95
3. 长期股权投资
项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 66,505,072.93 749,150.08 65,755,922.85 65,435,614.48 749,150.08 64,686,464.40
对联营、合营 9,574,274.52 744,600.49 8,829,674.03 8,807,615.59 — 8,807,615.59
企业投资
合计 76,079,347.45 1,493,750.57 74,585,596.88 74,243,230.07 749,150.08 73,494,079.99
（1）对子公司投资
被投资单位 2023 年 12 月 本期增加 本期减少 2024 年 12 月本期计提减 期末减值准
31 日 31 日 值准备 备余额
成都交大铁发轨道交42,568,500.00 — — 42,568,500.00 — —
通材料有限公司
四川交大铁发工程检 8,000,000.00 76,417.91 — 8,076,417.91 — —
测有限公司
四川交大铁发信息科 5,736,388.17 93,040.54 — 5,829,428.71 — —
技有限公司
西南交大（上海）轨
道交通研究院有限公 3,075,849.92 — — 3,075,849.92 — 749,150.08
司
交大轨道科技（深 1,800,000.00 900,000.00 — 2,700,000.00 — —
圳）有限公司
西南交大（上海）智 3,505,726.31 — — 3,505,726.31 — —
能系统有限公司
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