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5,707,176.75 3,717,242.28
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
其他管理、销售费用等 689,751.46 818,041.24
营业外支出 24,899.00 12,882.16
押金保证金等 1,000,000.00 -
员工借款及备用金 81,408.06 -
合计 1,796,058.52 830,923.40
（2） 现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量： — —
净利润 3,900,823.31 6,440,350.53
加：资产减值准备 - -
信用减值损失 802,571.51 -179,041.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,168,119.58 5,146,042.90
无形资产摊销 568,605.68 308,290.94
长期待摊费用摊销 161,261.76 176,046.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” - -
填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -1,933.96 5,630.31
公允价值变动损失（收益以“-”填列） - -
财务费用（收益以“-”填列） 2,784,991.22 2,296,815.54
项目 本年金额 上年金额
投资损失（收益以“-”填列） - -
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -120,385.73 200,050.00
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -1,122.78 9,913.49
存货的减少（增加以“-”填列） 681,753.24 11,907,417.41
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -21,632,746.56 2,462,250.68
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -10,508,643.88 -18,157,148.12
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -18,196,706.61 10,616,618.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： — —
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况： — —
现金的年末余额 7,249,105.26 3,145,152.74
减：现金的年初余额 3,145,152.74 4,629,325.09
加：现金等价物的年末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 4,103,952.52 -1,484,172.35
（3） 现金和现金等价物
项目 年末余额 年初余额
现金 7,249,105.26 3,145,152.74
其中：库存现金 10.25 0.31
可随时用于支付的银行存款 7,249,095.01 3,145,152.43
可随时用于支付的其他货币资金 - -
现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
年末现金和现金等价物余额 7,249,105.26 3,145,152.74
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -
40. 租赁
项目 本年发生额 上年发生额
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 170,508.06 133,042.55
41. 研发支出
项目 本年发生额 上年发生额
直接材料 3,776,534.91 4,390,343.93
职工薪酬 1,600,341.86 1,450,717.27
折旧与摊销 363,721.21 431,920.81
其他费用 4,200.00 28,800.00
合计 5,744,797.98 6,301,782.01
其中：费用化研发支出 5,744,797.98 6,301,782.01
资本化研发支出 - -
（七）政府补助
（1） 年末无按应收金额确认的政府补助
（2） 无涉及政府补助的负债项目
（3） 计入当期损益的政府补助
会计科目 本年发生额 上年发生额
其他收益 3,872,343.43 3,393,422.80
营业外收入 337,873.40 700,000.00
合计 4,210,216.83 4,093,422.80
（八）与金融工具相关风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情 况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风 险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司 经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该 风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建 立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控 制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1) 利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使 本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。 本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2024年12月
31日，本公司的带息债务主
