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0.22
2.期初账面价值 677,050.74 677,050.74
(十二)商誉
1.商誉账面原值
本期增加额 本期减少额
项目 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
昆明网阔信息技术有限公司 3,925,349.01 3,925,349.01
合计 3,925,349.01 3,925,349.01
2.商誉减值准备
本公司将昆明网阔整体确认为单个资产组，本公司采用预计未来现金流现值的方法计算 资产组的可收回金额，昆明网阔资产组的可收回金额高于账面价值，本期未计提减值准备。
3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司将昆明网阔整体确认为单个资产组，与以前年度保持一致。
4.商誉可回收金额的确定方法
按可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
减 预测期 稳定期
值 预测期 预测期的关键参 内的参 稳定期的关 的关键
项目 账面价值 可回收金额 金 年限 数 数的确 键参数 参数的
额 定依据 确定依
据
昆明网 2024 年 折现率 11.63%， 折现率
阔信息 -2028 收入增长率 管理 11.63%，收 管理
技术有 9,732,531.46 11,720,000.00 年，2029 0%-10%，利润 层预 入增长率 层预
限公司 年至存 率 计 0%，利润率 计
续期 16.03%-18.14% 16.03%
合计 9,732,531.46 11,720,000.00
(十三)长期待摊费用
类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
办公室装修费 5,614.33 5,614.33
驾培智能设备系统 1,898,724.83 215,475.52 1,756,805.26 357,395.09
建设费
合计 1,904,339.16 215,475.52 1,762,419.59 357,395.09
(十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
期末余额 期初余额
项目 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税 递延所得税 可抵扣/应纳
负债 暂时性差异 资产/负债 税暂时性差异
递延所得税资产：
应付工资 617,263.50 4,513,487.26 615,704.39 4,531,094.41
资产减值准备 531,374.81 3,562,874.40 529,374.21 3,560,333.34
内部交易未实现利润 3,871.25 77,425.00 73,794.89 491,965.93
租赁负债 1,206,952.95 8,046,352.97 1,496,701.82 9,978,012.15
小计 2,359,462.51 16,200,139.63 2,715,575.31 18,561,405.83
递延所得税负债：
使用权资产 1,200,589.44 8,003,929.58 1,536,319.10 10,242,127.34
小计 1,200,589.44 8,003,929.58 1,536,319.10 10,242,127.34
(十五)其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 404,529.20 12,135.88 392,393.32
合计 404,529.20 12,135.88 392,393.32
(十六)所有权或使用权受限资产
项目 期末情况 期初情况
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
货币资金 684,750.00 684,750.00 质押 保证金
合计 684,750.00 684,750.00
(十七)短期借款
项目 期末余额 期初余额
用借款 1,000,000.00 10,600,000.00
保证借款 7,000,000.00
抵押借款 1,800,000.00
期借款-应计利息 8,427.22 14,516.94
合计 8,008,427.22 12,414,516.94
(十八)应付账款
1.按账龄分类
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,404,492.86 1,302,729.40
1 年以上 75,360.00 5,760.00
合计 3,479,852.86 1,308,489.40
(十九)合同负债
1.合同负债的分类
项目 期末余额 期初余额
预收货款 4,596,319.36 4,183,562.12
合计 4,596,319.36 4,183,562.12
(二十)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 其他减少 期末余额
短期薪酬 5,056,350.88 42,906,666.42 43,034,464.06 4,928,553.24
离职后福利-设定提存计划 3,394.06 2,494,201.91 2,494,201.91 3,394.06
辞退福利 72,000.00 72,000.00
合计 5,059,744.94 45,472,868.33 45,600,665.97 4,931,947.30
2.短期职工薪酬情况
项目 
