资产负债率%（合并） 19.32% 25.02% -
流动比率 3.37 2.38 -
利息保障倍数 137.20 97.43 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 133,313,053.08 57,051,307.18 133.67%
应收账款周转率 8.83 8.33 -
存货周转率 4.53 4.70 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 17.12% 22.14% -
营业收入增长率% 20.56% 4.49% -
净利润增长率% 35.11% 2.83% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 141,764,124.77 26.04% 75,685,194.72 16.28% 87.31%
应收票据 59,880,045.46 11.00% 58,810,881.22 12.65% 1.82%
应收账款 50,735,620.08 9.32% 47,070,904.37 10.13% 7.79%
应收款项融资 9,764,601.07 1.79% 13,983,138.42 3.01% -30.17%
预付款项 1,548,682.03 0.28% 3,247,415.45 0.70% -52.31%
其他应收款 47,500.00 0.01% 110,792.80 0.02% -57.13%
存货 69,098,456.56 12.69% 58,885,553.89 12.67% 17.34%
其他流动资产 3,899,044.52 0.72% 3,204,999.12 0.69% 21.66%
固定资产 187,896,828.51 34.52% 181,850,110.51 39.13% 3.33%
在建工程 3,484,328.52 0.64% 6,349,932.37 1.37% -45.13%
使用权资产 550,043.75 0.10% 946,123.00 0.20% -41.86%
无形资产 12,615,073.38 2.32% 13,382,245.50 2.88% -5.73%
长期待摊费用 161,998.45 0.03% 112,819.75 0.02% 43.59%
其他非流动资产 2,881,050.25 0.53% 1,139,491.23 0.25% 152.84%
短期借款 20,684,788.89 3.80% 37,173,007.18 8.00% -44.36%
应付账款 25,471,048.76 4.68% 27,983,445.47 6.02% -8.98%
合同负债 3,329,426.32 0.61% 1,902,072.14 0.41% 75.04%
应付职工薪酬 7,409,877.18 1.36% 6,121,552.14 1.32% 21.05%
应交税费 7,155,657.04 1.31% 3,688,318.96 0.79% 94.01%
其他应付款 1,302,571.98 0.24% 999,814.16 0.22% 30.28%
一年内到期的非 567,706.30 0.10% 472,875.47 0.10% 20.05%
流动负债
其他流动负债 34,091,279.66 6.26% 31,438,938.87 6.76% 8.44%
租赁负债 - - 489,401.96 0.11% -100.00%
递延收益 754,999.82 0.14% 1,046,666.47 0.23% -27.87%
递延所得税负债 4,417,069.26 0.81% 4,982,679.46 1.07% -11.35%
盈余公积 29,671,990.66 5.45% 18,109,458.40 3.90% 63.85%
未分配利润 207,414,637.83 38.10% 129,416,132.61 27.84% 60.27%
项目重大变动原因
1、本期期末货币资金较上年期末增长 87.31%，主要原因为公司本期收入较上年同期大幅增长，销售 商品、提供劳务收到的现金相应增加所致；
2、本期期末应收款项融资较上年期末下降 30.17%，主要原因为本期信用等级较高的银行承兑汇票背 书或贴现金额较多，期末均终止确认，导致应收款项融资余额较上年末大幅减少所致；
3、本期期末预付款项较上年期末下降 52.31%，主要原因为本年度公司预付电费转结算，本期期末预 付电费减少所致；
4、本期期末其他应收款较上年期末下降 57.13%，主要原因为公司本期收回工程保证金所致；
5、本期期末在建工程较上年期末下降 45.13%，主要原因为公司本期厂区美化提升、BPDA 优化等项 目完工转入固定资产所致；
6、本期期末使用权资产较上年期末下降 41.86%，主要原因为本期使用权资产摊销导致期末使用权资 产余额减少所致；
7、本期期末长期待摊费用较上年期末增长 43.59%，主要原因为本期新增服务费，致使长期待摊费用 增加所致；
8、本期期末其他非流动资产较上年期末增长 152.84%，主要原因为本期预付工程、设备款等长期资产 款增加所致；
9、本期期末短期借款较上年期末下降 44.36%，主要原因为本年度公司偿还部分到期银行借款所致； 10、本期期末合同负债较上年期末增长 75.04%，主要原因为本期外销客户预收货款增加所致；
11、本期期末应交税费较上年期末增长 94.01%，主要原因为本年利润整体增长，四季度计提未缴纳的
企业所得税较上年同期增长幅度较大所致；
12、本期期末其他应付款较上年期末增长 30.28%，主要原因为 2024 年末对未取得发票费用暂估增加 所致；
13、本期期末租赁负债较上年期末下降 100.00%，主要原因为公司租赁房产将于未来一年到期，重分 类至一年内到期的非流动负债所致；
14、本期期末盈余公积较上年期末增长 63.85%，主要原因为本期净利润较上期增加，致使计提盈余公 积金增加所致；
本期期末未分配利润较上年期末增长 60.27%，主要原因为本期净利润增加所致。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 454,459,826.71 - 376,960,334.79 - 20.56%
营业成本 290,126,569.96 63.84% 251,724,064.12 66.78% 15.26%
毛利率% 36.16% - 33.22% - -
税金及附加 2,948,714.01 0.65% 2,574,179.34 0.68% 14.55%
销售费用 3,208,173.31 0.71% 3,288,561.07 0.87% 
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