161,500.00 与收益相关
2022 年市级软件产业发展专项资金 120,000.00 与收益相关
合计 710,526.43 288,101.40
八、 与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。金融工具产生的各类风险。
（一）金融工具产生的各类风险
1． 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十四所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止 2024 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 账面余额 减值准备
应收账款 41,722,209.76 3,261,988.76
其他应收款 5,620,423.19 100,654.53
合计 47,342,632.95 3,362,643.29
注：本公司的主要客户为中国人民银行清算总中心、兴业银行股份有限公司和中国信达资产管理股份有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险
2． 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资
金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止 2024 年 12 月 31 日，本公司已拥有国内多
家银行提供的银行授信额度，金额 7,044.00 万元，其中：已使用授信金额为 2,148.94 万元。
截止 2024 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按
合同剩余期限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
短期借款 20,629,796.57 20,629,796.57
应付账款 55,816,604.41 55,816,604.41
其他应付款 233,766.22 233,766.22
长期借款 10,834,918.19 1,229,054.60 12,063,972.79
一年内到期的非流动负 2,899,620.58 2,899,620.58
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
债
合计 56,050,370.63 20,629,796.57 10,834,918.19 1,229,054.60 88,744,139.99
3． 市场风险
（1） 汇率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是安排来降低利率风险。
九、 公允价值
（一） 以公允价值计量的金融工具
截止 2024 年 12 月 31 日，本公司无以公允价值计量的金融工具。
十、 关联方及关联交易
(一) 本企业的实际控制人
关联方名称 与本公司关系
何志毅 控股股东、实际控制人及其一致行动人
何志坚 实际控制人及其一致行动人
胡奎 实际控制人的一致行动人
(二) 本公司的子公司情况详见附注六（一）在子公司中的权益
(三) 其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系
何志坚 董事长
何志坚 董事
何志毅 董事
刘学臣 董事
胡奎 董事
陈伟 董事
陈建平 监事会主席
关联方名称 与本公司关系
陈建平 监事
林雯 监事
何恬颖 监事
金晨 总经理
肖铭 副总经理
傅兆松 副总经理
王涛 副总经理
关颖 董事会秘书
林莹 财务负责人
(四) 关联方交易
1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2． 购买商品、接受劳务的关联交易
无
3． 关联担保情况
（1） 本公司作为被担保方
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履
行完毕
何志坚、林丽华、何志毅、福州联东金 13,948,631.49 2021-5-27 2034-5-27 否
聚实业有限公司
何志坚、何志毅、林丽华 5,000,000.00 
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