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（%） 例（%）
单项计提坏账准
备
按组合计提坏账 20,385,595.16 100.00 1,913,830.37 9.39 18,471,764.79
准备
合 计 20,385,595.16 100.00 1,913,830.37 9.39 18,471,764.79
2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
账 龄 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 17,618,752.67 880,937.63 5.00
1-2 年 1,321,479.23 198,221.88 15.00
2-3 年 543,032.60 271,516.30 50.00
3 年以上 903,981.42 903,981.42 100.00
小 计 20,387,245.92 2,254,657.23 11.06
(3)坏账准备变动情况
本期变动金额
项 目 期初数 计提 收回或转 核 其他 期末数
回 销
单项计提坏账准备 125,770.00 125,770.00
按组合计提坏账准备 1,913,830.37 340,826.86 2,254,657.23
合 计 1,913,830.37 466,596.86 2,380,427.23
(4) 本期无实际核销的应收账款。
(5)应收账款和合同资产金额前 5 名情况
期末余额前 5 名的应收账款和合同资产合计数为 12,837,720.08 元，占应收账款和合同
资产期末余额合计数的比例为 60.82%，相应计提的应收账款坏账准备和合同资产减值准备
合计数为 641,886.00 元。
4.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例 减值 账面价值 账面余额 比例 减值 账面价值
（%） 准备 （%） 准备
1 年以内 2,257,553.52 80.64 2,257,553.52 1,889,443.57 86.36 1,889,443.57
1-2 年 253,743.68 9.06 253,743.68 22,294.54 1.02 22,294.54
2-3 年 12,086.00 0.43 12,086.00 276,150.00 12.62 276,150.00
3 年以上 276,150.00 9.87 276,150.00
合 计 2,799,533.20 100.00 2,799,533.20 2,187,888.11 100.00 2,187,888.11
2)期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。
(2)预付款项金额前 5 名情况
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 1,676,900.55 元，占预付款项期末余额合计数的
比例为 59.90%。
5.其他应收款
(1)款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 320,000.00 486,500.00
应收出口退税 1,924,912.86 711,475.14
账面余额合计 2,244,912.86 1,197,975.14
款项性质 期末数 期初数
减：坏账准备 157,000.00 180,475.00
账面价值合计 2,087,912.86 1,017,500.14
(2)账龄情况
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 2,024,912.86 791,475.14
1-2 年 80,000.00 76,500.00
2-3 年 330,000.00
3 年以上 140,000.00
账面余额合计 2,244,912.86 1,197,975.14
减：坏账准备 157,000.00 180,475.00
账面价值合计 2,087,912.86 1,017,500.14
(3)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例 账面价值
（%） （%）
按组合计提坏账准备 2,244,912.86 100.00 157,000.00 6.99 2,087,912.86
合 计 2,244,912.86 100.00 157,000.00 6.99 2,087,912.86
（续上表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计 提 比 例 账面价值
（%） （%）
按组合计提坏账准 1,197,975.14 100.00 180,475.00 15.07 1,017,500.14
备
合 计 1,197,975.14 100.00 180,475.00 15.07 1,017,500.14
2)采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例
（%）
应收出口退税组合 1,924,912.86
账龄组合 320,000.00 157,000.00 49.06
期末数
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例
（%）
其中：1 年以内 100,000.00 5,000.00 5.00
1-2 年 80,000.00 12,000.00 15.00
3 年以上 140,000.00 140,000.00 100.00
小 计 2,244,912.86 157,000.00 6.99
(4)坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预
项 目 未来 12 个月 信用损失（未发 期信用损失 合 计
预期信用损失 生信用减值） （已发生信用
减值）
期初数 4,000.00 11,475.00 165,000.00 180,475.00
期初数在本期 —— 
